為了確定工作或事情順利開展，常常需要提前準(zhǔn)備一份具體、詳細(xì)、針對(duì)性強(qiáng)的方案，一份好的方案一定會(huì)注重受眾的參與性及互動(dòng)性。我們應(yīng)該怎么制定方案呢？下面是小編整理的資金管理方案，歡迎大家分享。

資金管理方案1

根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)區(qū)級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金管理的意見》（吳委辦[20xx]35號(hào)）、《開發(fā)區(qū)財(cái)政專項(xiàng)資金管理辦法》（吳開管委[20xx]129號(hào)）文件精神，經(jīng)管委會(huì)審核，現(xiàn)明確20xx年度專項(xiàng)資金目錄和主管部門。20xx年開發(fā)區(qū)共設(shè)立各類專項(xiàng)資金21項(xiàng)，總體資金規(guī)模達(dá)到年度總預(yù)算的90%，主要涉及基本建設(shè)、產(chǎn)業(yè)扶持、集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展、城市管理、教育事業(yè)等（具體見附表）。參照區(qū)對(duì)專項(xiàng)資金管理的模式以及近年來審計(jì)中暴露出的問題，仍有部分專項(xiàng)資金的設(shè)立依據(jù)不充分、管理內(nèi)容不齊全。為進(jìn)一步加強(qiáng)開發(fā)區(qū)財(cái)政專項(xiàng)資金管理，開發(fā)區(qū)管委會(huì)研究制定了加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理的工作意見，請(qǐng)各有關(guān)單位按照工作意見的具體要求認(rèn)真落實(shí)。

一、基本原則

1．明確部門職責(zé)。根據(jù)各專項(xiàng)資金的具體情況，明確涉及資金管理各部門的職責(zé)權(quán)限，原則上業(yè)務(wù)主管部門負(fù)責(zé)項(xiàng)目的日常管理，包括項(xiàng)目的設(shè)立申請(qǐng)和初審、資金分配、檢查驗(yàn)收等，財(cái)政部門負(fù)責(zé)資金的日常管理，包括預(yù)算資金、資金撥付等。

2．出臺(tái)具體管理辦法。各專項(xiàng)資金主管部門應(yīng)針對(duì)各自專項(xiàng)資金出臺(tái)具體的管理辦法，原則上對(duì)沒有具體管理辦法的專項(xiàng)資金不納入年度專項(xiàng)資金目錄。

3．加強(qiáng)專項(xiàng)資金預(yù)算編制。對(duì)納入目錄管理的專項(xiàng)資金，在財(cái)政分局編制年度財(cái)政預(yù)算前，專項(xiàng)資金主管部門應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況，編制下一年度的專項(xiàng)資金預(yù)算，具體內(nèi)容包括專項(xiàng)資金實(shí)施內(nèi)容、用款單位、資金額度等。財(cái)政分局對(duì)專項(xiàng)資金預(yù)算安排提出初步意見，并報(bào)管委會(huì)審批，由管委會(huì)以文件形式下達(dá)專項(xiàng)資金年度預(yù)算。對(duì)連續(xù)兩年未動(dòng)用的專項(xiàng)資金，財(cái)政不再安排預(yù)算。

4．加強(qiáng)專項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)。探索建立專項(xiàng)資金項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)管理機(jī)制和績(jī)效評(píng)價(jià)體系，各專項(xiàng)資金主管部門應(yīng)對(duì)本部門管理的專項(xiàng)資金績(jī)效實(shí)施自我評(píng)價(jià)。在加強(qiáng)日?？?jī)效管理的基礎(chǔ)上，每年組織專項(xiàng)績(jī)效審計(jì)，并出具績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告，專項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)當(dāng)作為以后年度預(yù)算安排和完善預(yù)算管理的重要依據(jù)。

二、具體工作部署

1．專項(xiàng)資金主管部門根據(jù)《開發(fā)區(qū)財(cái)政專項(xiàng)資金分析表》，對(duì)本部門負(fù)責(zé)管理的專項(xiàng)資金進(jìn)行清理，明確設(shè)立依據(jù)和設(shè)立期限。

2．辦理專項(xiàng)資金設(shè)立申報(bào)手續(xù)。各專項(xiàng)資金主管部門應(yīng)及時(shí)與財(cái)政分局溝通，在20xx年6月底前，填制《開發(fā)區(qū)財(cái)政專項(xiàng)資金設(shè)立申報(bào)表》，由財(cái)政分局匯總后統(tǒng)一報(bào)管委會(huì)審批。

3. 對(duì)20xx年專項(xiàng)資金目錄中，尚未出臺(tái)具體管理辦法的，由專項(xiàng)資金主管部門提出制定具體管理辦法的時(shí)間計(jì)劃，在20xx年9月底前完成各專項(xiàng)資金管理辦法的起草和發(fā)文工作。原則上由各專項(xiàng)資金主管部門草擬資金管理辦法初稿，與財(cái)政分局會(huì)商后送管委會(huì)分管領(lǐng)導(dǎo)審核，最后報(bào)管委會(huì)審定后發(fā)文。

資金管理方案2

一、規(guī)范項(xiàng)目賬戶審批手續(xù)。根據(jù)《人民幣行結(jié)算賬戶管理辦法》（發(fā)〔〕71號(hào)）規(guī)定，各項(xiàng)目指揮部規(guī)范賬戶開立、變更、撤銷的審批程序，對(duì)使用財(cái)政性資金未經(jīng)財(cái)政部門審批的賬戶進(jìn)行清理，不符合規(guī)定且無審批文件的賬戶予以撤銷。

二、整合重點(diǎn)項(xiàng)目指揮部賬戶。為保證各項(xiàng)目建設(shè)工作順利開展，各項(xiàng)目指揮部賬戶原則上設(shè)置：①一個(gè)經(jīng)費(fèi)核算戶，用以核算指揮部日常管理費(fèi)用收入和支出；②一個(gè)項(xiàng)目專用賬戶（項(xiàng)目資金來源為貸款或國(guó)債等其他來源的，按資金來源方有關(guān)賬戶規(guī)定另行開設(shè)），用以核算項(xiàng)目履約保證金、項(xiàng)目資金的收入和支出，按建設(shè)項(xiàng)目分賬核算；③貸款監(jiān)管戶，項(xiàng)目資金主要來源為貸款資金的根據(jù)申貸審批件開設(shè)，可同時(shí)作為項(xiàng)目專用賬戶，不再另設(shè)項(xiàng)目專用賬戶，貸款歸還、項(xiàng)目結(jié)束后予以撤銷，賬戶資金按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)。同時(shí)為更好地推進(jìn)融資工作，籌集更多資金用于我縣重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，按照貸款行提出開戶與貸款結(jié)合的要求，擬規(guī)范全縣各縣級(jí)項(xiàng)目指揮部、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（含鄉(xiāng)鎮(zhèn)指揮部）新開設(shè)資金賬戶管理，實(shí)行開戶與貸款相結(jié)合的原則根據(jù)管理權(quán)限各縣級(jí)項(xiàng)目指揮部開戶需報(bào)經(jīng)縣財(cái)政部門審批，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（含鄉(xiāng)鎮(zhèn)指揮部）開戶需商縣財(cái)政部門同意。

三、清理項(xiàng)目指揮部閑置賬戶。根據(jù)《基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定》，各項(xiàng)目指揮部應(yīng)做好項(xiàng)目竣工財(cái)務(wù)決算，將結(jié)余資金在財(cái)務(wù)決算批復(fù)30日內(nèi)上交財(cái)政部門，做好項(xiàng)目移交，撤銷相應(yīng)的賬戶。撤銷已竣工且資金來源主要貸款已歸還的項(xiàng)目貸款監(jiān)管戶，減少閑置賬戶。

四、清理各項(xiàng)目指揮部賬戶結(jié)余資金。一是各重點(diǎn)項(xiàng)目指揮部對(duì)已審批并按進(jìn)度需要下達(dá)的項(xiàng)目資金，應(yīng)加快資金結(jié)算，避免資金滯留。二是各指揮部對(duì)按計(jì)劃已審批下達(dá)因規(guī)劃、設(shè)計(jì)變更等各種因素造成資金滯留的，應(yīng)將資金在一個(gè)會(huì)計(jì)年度內(nèi)的后續(xù)使用情況向縣政府報(bào)告。

五、細(xì)化項(xiàng)目資金年度預(yù)算編制，推行項(xiàng)目資金指標(biāo)管理。根據(jù)預(yù)算管理辦法，按“預(yù)算控制指標(biāo)，指標(biāo)控制支出”的做法，強(qiáng)化項(xiàng)目預(yù)算編制及執(zhí)行，對(duì)項(xiàng)目資金撥付環(huán)節(jié)加強(qiáng)管理，嚴(yán)格按審批的用款額度下達(dá)項(xiàng)目資金，減少資金占用。各項(xiàng)目用款單位應(yīng)認(rèn)真編制年度預(yù)算，按審批的預(yù)算指標(biāo)執(zhí)行，因天氣、征遷等原因變更用款計(jì)劃的應(yīng)及時(shí)向縣財(cái)政局具文說明調(diào)整預(yù)算指標(biāo)。

六、規(guī)范、完善重點(diǎn)項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理（管理辦法另行規(guī)定），規(guī)范項(xiàng)目資金的使用，加強(qiáng)資金監(jiān)管，避免資金滯留。

資金管理方案3

第一章總則

第一條：為了加強(qiáng)貨幣資金的管理，確保貨幣資金的安全，依據(jù)公司管理的要求并參照會(huì)計(jì)法的有關(guān)規(guī)定，特訂立本制度。

第二條：本制度中涉及的貨幣資金是指現(xiàn)金、銀行存款及其他貨幣資金。

第三條：公司設(shè)立出納崗位，負(fù)責(zé)現(xiàn)金、銀行存款的收入、支出和保管等日常業(yè)務(wù)，并進(jìn)行核算、檢查與監(jiān)督，保管銀行銀行票據(jù)，出納人員應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》和公司各項(xiàng)規(guī)定。

第四條：依據(jù)內(nèi)部會(huì)計(jì)掌掌控度的基本要求，出納人員嚴(yán)格禁止辦理會(huì)計(jì)稽核、會(huì)計(jì)檔案保管以及涉及收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。

第五條：出納人員應(yīng)時(shí)刻保證帳面貨幣資金金額與實(shí)際存有的貨幣資金金額相互一致，如有差異，在查清差異原因后，追究責(zé)任。

第二章現(xiàn)金管理

第六條：公司現(xiàn)金的使用范圍

1、支出給職工的個(gè)人工資、津貼、獎(jiǎng)金、福利、補(bǔ)助、醫(yī)藥費(fèi)等款項(xiàng)；

2、支出給不能轉(zhuǎn)賬的單位或個(gè)人用于購(gòu)買物資和勞動(dòng)酬勞；

3、各種勞保、福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支出；

4、出差人員必需隨身攜帶的差旅費(fèi)；

5、結(jié)算起點(diǎn)（20xx元）以下的，與公司業(yè)務(wù)掛鉤的其他零星支出；

6、公司總經(jīng)理與財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人共同審批確定需支顯現(xiàn)金的其它支出。

第七條：公司庫(kù)存現(xiàn)金最高限額為50000元，如需大額支出應(yīng)提前一天以上通知財(cái)務(wù)部。

依據(jù)核定庫(kù)存限額，出納人員每日結(jié)存的現(xiàn)金，不得超過核定的庫(kù)存限額，超過部分應(yīng)于當(dāng)日適時(shí)送存銀行；由于特別原因當(dāng)日無法送存的，當(dāng)日16時(shí)前報(bào)公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人布置人員保衛(wèi)，妥當(dāng)保管，未作布置或布置不落實(shí)的，有關(guān)人員應(yīng)承當(dāng)責(zé)任。

第八條：公司現(xiàn)金的收支管理

1、現(xiàn)金的收入和支出，必需由出納員辦理。出納員請(qǐng)假時(shí)，可由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人指定具備資格的專人臨時(shí)負(fù)責(zé)出納工作。

2、公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)及其它事項(xiàng)所發(fā)生的一切現(xiàn)金收入，必需交財(cái)務(wù)部入賬，不得自行保管和挪用，更不得私設(shè)“小金庫(kù)”。出納員對(duì)收入的現(xiàn)金必需于當(dāng)日存入銀行，不得坐支。

3、取送款在20000元以上，必需布置專車或派人護(hù)送。

4、每筆現(xiàn)金收入、支出，都必需有簽批過的合法原始憑證作為收付款的書面證明。出納員必需認(rèn)真審核確認(rèn)是否辦理各項(xiàng)簽批手續(xù)、簽章是否齊全，對(duì)違反國(guó)家規(guī)定的收、付業(yè)務(wù)應(yīng)拒絕辦理；對(duì)內(nèi)容不全，手續(xù)不完備、數(shù)字有差錯(cuò)的憑證，應(yīng)予返回，補(bǔ)辦手續(xù)。如遇偽造或涂改，虛報(bào)、冒領(lǐng)等非法行為，應(yīng)當(dāng)日?qǐng)?bào)告公司總經(jīng)理處理。對(duì)符合要求的憑證收付款后，在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”“現(xiàn)金付訖”戳記。

在實(shí)際工作中應(yīng)注意以下幾方面：

經(jīng)辦人在辦理有關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)必需取得合法的原始憑證，經(jīng)部門經(jīng)理簽批同意；財(cái)務(wù)部出納審核，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽批同意；

總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由出納辦理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。

5、公司經(jīng)營(yíng)過程中，全部涉及現(xiàn)金的收入，出納人員應(yīng)當(dāng)面清點(diǎn)，并注意判別現(xiàn)金的真?zhèn)?，在確定現(xiàn)金金額與應(yīng)收金額一致的情況下，應(yīng)填開公司統(tǒng)一購(gòu)制的“現(xiàn)金收款收據(jù)”

給交款方。

6、出納人員應(yīng)依照公司內(nèi)部票據(jù)的管理規(guī)定申請(qǐng)領(lǐng)用“現(xiàn)金收款收據(jù)”，“現(xiàn)金收款收據(jù)”連續(xù)編號(hào)，出納人員在使用過程中，不得任意撕毀，如因某種原因需作廢時(shí)，應(yīng)在“現(xiàn)金收款收據(jù)”上加蓋“作廢章”并保存全部聯(lián)次，待每本“現(xiàn)金收款收據(jù)”用完后到主管會(huì)計(jì)處定期繳銷時(shí)備查。

7、出納員必需嚴(yán)格遵守現(xiàn)金制度，不準(zhǔn)用不符合財(cái)務(wù)制度的憑證頂替現(xiàn)金，不準(zhǔn)擅自與其他單位或個(gè)人相互借用現(xiàn)金，不得謊報(bào)用途套取現(xiàn)金，不準(zhǔn)利用銀行賬戶代其他單位或個(gè)人存入或支取現(xiàn)金，不準(zhǔn)將單位收入的現(xiàn)金以個(gè)人名義儲(chǔ)蓄，如特別情況需辦理時(shí)，必需經(jīng)總經(jīng)理同意后方可辦理。

8、在核算工作過程中發(fā)覺長(zhǎng)款或短款情況，應(yīng)適時(shí)查找并請(qǐng)示財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，不得擅自處理。

第九條：公司現(xiàn)金的登記和保護(hù)

1、公司設(shè)立“現(xiàn)金日記賬”，出納員依照經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的先后程序逐日逐筆登記，賬目要日清月結(jié)，做到賬款相符。不準(zhǔn)用白條等不符合財(cái)務(wù)制度規(guī)定的憑證頂替庫(kù)存現(xiàn)金。

2、每日結(jié)存現(xiàn)金和己蓋章的支票，必需鎖進(jìn)保險(xiǎn)柜，保險(xiǎn)柜鑰匙必需隨身攜帶，不得任意轉(zhuǎn)交他人。

3、每月會(huì)計(jì)結(jié)帳日后，出納人員應(yīng)適時(shí)與負(fù)責(zé)帳務(wù)處理的其他會(huì)計(jì)人員就“現(xiàn)金日記帳”和“現(xiàn)金明細(xì)帳”進(jìn)行相互核對(duì)一致，并編制“現(xiàn)金收付月報(bào)表”由出納人員以及會(huì)計(jì)人員雙方簽字，以確保帳帳相符。

資金管理方案4

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)日益加劇，一批實(shí)力與規(guī)模足以和國(guó)際跨國(guó)集團(tuán)相抗衡的集團(tuán)企業(yè)在我國(guó)相繼誕生，但企業(yè)集團(tuán)管理仍然存在很多問題。在多級(jí)法人單位的模式下，組織機(jī)構(gòu)較為復(fù)雜，巨額的存貸款并存與集團(tuán)內(nèi)部各級(jí)單位資金沉淀現(xiàn)象屢見不鮮。目前，企業(yè)集團(tuán)資金集中管理已經(jīng)得到各級(jí)管理層的認(rèn)可。

一、國(guó)內(nèi)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理現(xiàn)狀

（一）多樣化的資金管理模式。近幾年來，國(guó)內(nèi)部分大型企業(yè)集團(tuán)充分借鑒現(xiàn)代化的資金管理理念和成功的企業(yè)集團(tuán)資金管理案例，充分利用集團(tuán)各項(xiàng)優(yōu)勢(shì)，形成了一批集團(tuán)公司資金管理模式。其中，包括了收支兩條線的管理模式、內(nèi)部資金管理中心模式、成立集團(tuán)公司財(cái)務(wù)公司模式以及零余額賬戶管理模式等。這些管理模式都為企業(yè)集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理、資金調(diào)度、成本降低等方面做出了貢獻(xiàn)。

（二）充分使用現(xiàn)代化技術(shù)和手段。很多具有遠(yuǎn)見的大型企業(yè)集團(tuán)，投入了大量的資金，開發(fā)并使用了現(xiàn)代化的技術(shù)，對(duì)集團(tuán)內(nèi)部資金進(jìn)行了高效的管控，并取得了明顯的成效。他們都使用了現(xiàn)代化的信息手段，其中包括ERP系統(tǒng)和銀行系統(tǒng)對(duì)接的技術(shù)支持，可以將集團(tuán)內(nèi)部各級(jí)單位的資金進(jìn)行匯集和管控，大大提升了資金管理的效率。同時(shí)像用友軟件、國(guó)強(qiáng)軟件、金蝶軟件等一批國(guó)內(nèi)知名的財(cái)務(wù)軟件公司、預(yù)算軟件等均已開發(fā)了資金管理模塊，可以對(duì)資金進(jìn)行有目的的管控。這些軟件的開發(fā)與使用，為集團(tuán)公司資金集中管理帶來了必要的技術(shù)支持。

（三）向海外發(fā)展已經(jīng)成為部分大型企業(yè)集團(tuán)資金集中管理的必由之路。以中石油為代表的大型企業(yè)集團(tuán)，在國(guó)內(nèi)資金管理的過程中，吸取了經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，積累了資金管理經(jīng)驗(yàn)，開始積極向海外資金集中管理跨越。建立一整套海外資金管理體系，通過必要的技術(shù)支持，專業(yè)的人才，了解世界各國(guó)對(duì)外匯管控的法律法規(guī)，更好地為集團(tuán)公司資金管理提供幫助。

二、我國(guó)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理中存在的問題

隨著企業(yè)集團(tuán)在資金集中管理過程中不斷取得的成效，引起大型企業(yè)集團(tuán)高層管理者的重視，進(jìn)而也促進(jìn)了企業(yè)集團(tuán)資金集中管理，但與國(guó)外完善的管理制度與成熟的管理經(jīng)驗(yàn)相比，我國(guó)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理仍然存在不少問題，主要表現(xiàn)在：

（一）資金管理模式落后。目前，傳統(tǒng)的內(nèi)部銀行、統(tǒng)收統(tǒng)支、撥付備用金、報(bào)資金計(jì)劃等方式已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足企業(yè)集團(tuán)對(duì)資金管理的需要。集團(tuán)內(nèi)部銀行不是法人機(jī)構(gòu)，集團(tuán)內(nèi)部各級(jí)子公司與外部公司的結(jié)算很不方便，更是存在對(duì)外付款的法律風(fēng)險(xiǎn)以及稅收風(fēng)險(xiǎn)。目前，大部分有實(shí)力的企業(yè)集團(tuán)采用財(cái)務(wù)公司的模式對(duì)資金進(jìn)行管理，盡管這一模式受到了學(xué)者以及現(xiàn)實(shí)使用者的高度認(rèn)可，但仍有很多需要解決的問題：一是財(cái)務(wù)公司作為法人單位，受到集團(tuán)公司控制較大，不能獨(dú)立的完成對(duì)集團(tuán)內(nèi)部單位借款的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，存在很大的壞賬風(fēng)險(xiǎn)；二是資金有限，財(cái)務(wù)公司的資金來源主要是依靠集團(tuán)內(nèi)部單位的沉淀資金，因此其生存空間較?。蝗菍?duì)人員素質(zhì)要求較高，財(cái)務(wù)公司作為非銀行類的金融機(jī)構(gòu)，對(duì)從業(yè)人員的要求較高，很多集團(tuán)公司僅僅是通過內(nèi)部財(cái)務(wù)人員來完成這項(xiàng)工作，缺乏專業(yè)從事金融機(jī)構(gòu)的人員來管理財(cái)務(wù)公司；四是成立財(cái)務(wù)公司的基本要求較高，成立財(cái)務(wù)公司對(duì)于集團(tuán)公司規(guī)模、收入、利潤(rùn)等方面均提出了具體的要求，很多省一級(jí)的集團(tuán)公司尚未達(dá)到這一要求。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管控能力弱。企業(yè)集團(tuán)在進(jìn)行資金集中管理的同時(shí)，也將集團(tuán)各級(jí)法人單位的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)與資金風(fēng)險(xiǎn)集中在集團(tuán)總部。資金需求壓力、資金周轉(zhuǎn)壓力與資金風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等均高度集中于企業(yè)集團(tuán)，使得集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管控需求增強(qiáng)。一方面資金進(jìn)行集中管理后，內(nèi)部資金得以高效利用，沉淀資金的使用，減少了集團(tuán)公司的貸款總量，成本必然隨之下降，提高了企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。同時(shí)，集團(tuán)公司擁有較強(qiáng)的融資能力，在與銀行進(jìn)行談判時(shí)，必然有更多的話語權(quán)，顯然既可以減少集團(tuán)成員單位的人力成本，也可以降低成員單位貸款利率；但另一方面由于集團(tuán)公司成員單位較多，對(duì)于成員單位的資金需求、用途等很難做出正確評(píng)估，可能存在資金需求不匹配、使用效率不高甚至是挪用資金等行為，一旦發(fā)生成員單位資金無法償還的局面，只能由總部負(fù)責(zé)買單。

（三）資金集中管理后利用率仍需提高。提高資金使用效率無疑是降低貸款、節(jié)約成本的有效途徑，也是企業(yè)集團(tuán)進(jìn)行資金集中管理的最高目標(biāo)。但現(xiàn)實(shí)中，仍然存在資金使用效率不高的現(xiàn)象。一部分企業(yè)集團(tuán)在對(duì)資金進(jìn)行管理時(shí)，將主要精力放在了融資與調(diào)配資金方面，忽視了集團(tuán)公司資金使用計(jì)劃、未來還款能力以及所面臨的經(jīng)營(yíng)環(huán)境等，結(jié)果是融資總額遠(yuǎn)遠(yuǎn)高出公司承受能力，還款壓力巨大，資金運(yùn)作困難；另一方面由于集團(tuán)公司管控能力的缺乏，使得部分成員單位隱瞞了財(cái)務(wù)情況，款項(xiàng)無法按期歸還，更存在資金使用計(jì)劃與實(shí)際情況嚴(yán)重不匹配的情況，貸款不能按其使用，造成資金浪費(fèi)。

（四）資金集中管理人員素質(zhì)有待提升。在企業(yè)集團(tuán)進(jìn)行資金集中管理的同時(shí)，不僅需要好的資金管理模式和配套的信息系統(tǒng)，更重要的是需要專業(yè)性強(qiáng)的復(fù)合型人才。目前，企業(yè)集團(tuán)中從事資金管理的人員主要是企業(yè)本身的財(cái)務(wù)人員，這些人員對(duì)集團(tuán)公司的環(huán)境比較了解，財(cái)務(wù)水平以及管理經(jīng)驗(yàn)較為豐富，但是對(duì)金融、投資、理財(cái)、法律知識(shí)等方面較為欠缺，而企業(yè)集團(tuán)進(jìn)行資金管理的重點(diǎn)恰恰是投資管理、法律管理和風(fēng)險(xiǎn)管控。因此，對(duì)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理的人員素質(zhì)應(yīng)進(jìn)行必要的培訓(xùn)，提高綜合管理能力，必要時(shí)可通過招聘外部人員充實(shí)到資金管理崗位上。

三、加強(qiáng)我國(guó)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理的方案

（一）構(gòu)建我國(guó)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理新模式。完善財(cái)務(wù)公司職能部室的設(shè)立，加強(qiáng)財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)創(chuàng)新。首先，在部室設(shè)立方面應(yīng)包括資金管理部門、資金支付部門、信貸融資部門、風(fēng)險(xiǎn)防控部門以及市場(chǎng)運(yùn)作部門，將銀行的管理體系引入到財(cái)務(wù)公司內(nèi)部；其次，在業(yè)務(wù)方面應(yīng)摒棄傳統(tǒng)的內(nèi)部融資模式，注重發(fā)展銀行委托貸款、代理咨詢、集團(tuán)統(tǒng)一授信分散貸款以及融資咨詢等業(yè)務(wù)，在間接融資的基礎(chǔ)上，發(fā)展直接融資，在債權(quán)融資的基礎(chǔ)上發(fā)展股權(quán)融資等，多元化的業(yè)務(wù)發(fā)展，更能體現(xiàn)出財(cái)務(wù)公司的金融結(jié)構(gòu)功能。

（二）建立風(fēng)險(xiǎn)控制體系。財(cái)務(wù)公司作為非銀行類金融機(jī)構(gòu)，其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)必然較高，但又不可能像銀行一樣聘請(qǐng)大量的法律專業(yè)人才，因此財(cái)務(wù)公司建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行事前、事中以及事后的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估顯得尤為重要。一方面對(duì)客戶提供資料要進(jìn)行定量分析，通過客戶貸款新增率、獲利能力、發(fā)展?jié)摿Α①Y產(chǎn)負(fù)債率、資產(chǎn)規(guī)模等指標(biāo)找出客戶可能存在的風(fēng)險(xiǎn)；另一方面也要為客戶建立信用評(píng)價(jià)體系，通過劃分不同的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，對(duì)客戶進(jìn)行分類，進(jìn)而提高財(cái)務(wù)公司的風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

（三）完善資金預(yù)算管理制度。預(yù)算管理是提高資金使用效率的有效途徑，有效的預(yù)算管理，應(yīng)將資金管理融入到企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節(jié)。通過對(duì)預(yù)算體系的建立、調(diào)整、考核，達(dá)到對(duì)資金需求計(jì)劃、償還計(jì)劃的正確預(yù)測(cè)，進(jìn)而提高資金使用效率，節(jié)約融資成本。

（四）加快人力資源體系建設(shè)。財(cái)務(wù)公司涉及的業(yè)務(wù)比較復(fù)雜，需要綜合性的人才較多，因此加強(qiáng)財(cái)務(wù)公司人才體系建設(shè)，對(duì)于發(fā)揮企業(yè)集團(tuán)資金管理優(yōu)勢(shì)具有重要意義。一方面要加強(qiáng)對(duì)職業(yè)人員任職資格的管理，包括財(cái)務(wù)人員、法律人員、銀行證券等金融機(jī)構(gòu)人員、預(yù)算編制人員、風(fēng)險(xiǎn)管控人員等均應(yīng)規(guī)劃好任職資格，提升財(cái)務(wù)公司綜合業(yè)務(wù)能力；另一方面也要加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)有人員的培訓(xùn)，細(xì)分員工的職位和業(yè)務(wù)水平，對(duì)高管要提升風(fēng)險(xiǎn)防控能力培訓(xùn)，中層人員則應(yīng)偏重于業(yè)務(wù)的創(chuàng)新，普通員工需要不斷提升業(yè)務(wù)水平和職業(yè)道德等。通過培訓(xùn)幫助企業(yè)人員樹立正確的工作心態(tài)和工作原則，增強(qiáng)企業(yè)凝聚力。

綜上，我國(guó)企業(yè)集團(tuán)在資金管理方面已經(jīng)取得了顯著的成績(jī)，但仍需要進(jìn)一步加強(qiáng)管理理念、提升管理經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)而推動(dòng)企業(yè)集團(tuán)資金集中管理的發(fā)展。

資金管理方案5

根據(jù)XX教發(fā)[20xx]6號(hào)《關(guān)于做好20xx年資助貧困家庭學(xué)生專項(xiàng)資金相關(guān)工作的通知》和XX財(cái)規(guī) [20xx]1號(hào)《XX資助貧困家庭學(xué)生專項(xiàng)資金管理暫行辦法》文件精神，為切實(shí)解決我縣貧困家庭學(xué)生上學(xué)困難，保障貧困家庭學(xué)生受教育的基本權(quán)利，促進(jìn)教育公平和社會(huì)公平，特制定《XX縣20xx年貧困家庭學(xué)生專項(xiàng)資金管理實(shí)施方案》。

一、基金金額

州財(cái)政每年給XX縣下?lián)?4萬元，XX縣按1：1配套專項(xiàng)資金24萬元共計(jì)48萬元作為XX縣貧困家庭學(xué)生專項(xiàng)資金。

二、基金管理及用途

由XX縣學(xué)生資助管理中心負(fù)責(zé)該項(xiàng)基金的管理與執(zhí)行，并指定專人負(fù)責(zé)相關(guān)資料的收集和整理。該項(xiàng)資金主要用于資助XX籍品學(xué)兼優(yōu)、瀕臨失學(xué)或難以維持學(xué)校學(xué)習(xí)生活的學(xué)生。

（一）資助范圍：

學(xué)生戶籍在XX縣且已列入《XX貧困家庭學(xué)生信息庫(kù)》的下列特別困難家庭的學(xué)生，可以申請(qǐng)資助。

1、義務(wù)教育階段：非寄宿制學(xué)校的孤兒、殘疾、大病、重災(zāi)及烈士子女。

2、高中階段：在籍新增突發(fā)性的孤兒、殘疾、大病、重災(zāi)及烈士子女。

3、大學(xué)新生：孤兒、殘疾、大病、重災(zāi)及烈士子女，縣文明辦評(píng)選的“十星級(jí)文明戶”家庭子女且被高職高專以上院校正式錄取的學(xué)生。

4、特殊教育：教育局另行制定方案解決。

5、其他特殊原因造成的特別貧困或因突發(fā)遭遇自然災(zāi)害造成重大損失或罹患嚴(yán)重疾病的事件導(dǎo)致家庭經(jīng)濟(jì)困難的學(xué)生，不限定申報(bào)時(shí)間。

（二）資助標(biāo)準(zhǔn)：

1、義務(wù)教育階段和特殊教育學(xué)校貧困家庭學(xué)生按XXX元/生的標(biāo)準(zhǔn)一次性資助；

2、高中階段貧困家庭學(xué)生按XXXX元/生的標(biāo)準(zhǔn)一次性資助；

3、應(yīng)屆高中畢業(yè)生考入高職高專以上院校，并被正式錄取的貧困家庭大學(xué)新生，本科按XXXX元/生、?？瓢碭XXX元/生的標(biāo)準(zhǔn)一次性資助?？h文明辦當(dāng)年評(píng)選的“十星級(jí)文明戶”家庭子女，一次性資助XXX元。

三、資金申請(qǐng)及評(píng)審程序

1、學(xué)生要向縣教育局學(xué)生資助管理中心提出書面申請(qǐng)，填寫《XX資助貧困家庭學(xué)生專項(xiàng)資金申請(qǐng)表》（附件1）；并提供身份證、戶口本原件及復(fù)印件、學(xué)生本人開戶的農(nóng)業(yè)銀行卡復(fù)印件、家庭經(jīng)濟(jì)困難的相關(guān)佐證材料，其中

（一）孤兒。申請(qǐng)學(xué)生應(yīng)提供民政部門發(fā)放的證件或?qū)W生所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)（辦事處）的證明。

（二）殘疾家庭學(xué)生。父母雙方或一方系殘疾人，并已喪失勞動(dòng)能力的特別貧困家庭學(xué)生，分三類人群，即：農(nóng)民和城鎮(zhèn)居民屬1—4級(jí)殘疾者，城鎮(zhèn)職工工傷屬1—6級(jí)殘疾者，復(fù)退軍人屬1—6級(jí)殘疾者，其子女可納入資助范圍。申請(qǐng)資助學(xué)生應(yīng)分別提供縣市殘聯(lián)、人社和民政部門發(fā)放的殘疾證，并經(jīng)上述相關(guān)部門核查和學(xué)生所在村（居委會(huì)）調(diào)查確認(rèn)。

（三）遭受重大自然災(zāi)害的貧困家庭學(xué)生。申請(qǐng)學(xué)生應(yīng)提供村/居委會(huì)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)相關(guān)證明。

（四）家庭成員患有重大疾病的學(xué)生。重大疾病包括：惡性腫瘤、尿毒癥、慢性活動(dòng)性肝炎、風(fēng)濕性心臟病、肺心病合并心衰、肝硬化、精神分裂癥、糖尿病合并感染并出現(xiàn)嚴(yán)重并發(fā)癥、癡呆等。申請(qǐng)學(xué)生應(yīng)提供患者縣級(jí)以上醫(yī)院住院的診斷證明、住院記錄、出院小結(jié)和住院交費(fèi)收據(jù)等病情病史資料。

（五）農(nóng)村或城鎮(zhèn)低保戶。提供發(fā)放的相關(guān)證件。

（六）其他特殊情況導(dǎo)致的貧困家庭學(xué)生（如父母一方死亡的單親家庭，父母一方喪失勞動(dòng)能力等）。

（七）大學(xué)新生還需提供錄取通知書原件及復(fù)印件；

2、XX縣資助貧困家庭學(xué)生專項(xiàng)資金工作領(lǐng)導(dǎo)小組將組成評(píng)審小組，分管局長(zhǎng)任組長(zhǎng)，成員由各單位校長(zhǎng)、資助中心主任組成。本著公開、公平、公正的原則，集中對(duì)申請(qǐng)學(xué)生資格、條件進(jìn)行審查，按照家庭經(jīng)濟(jì)困難程度進(jìn)行嚴(yán)格評(píng)審。

3、縣學(xué)生資助管理中心將評(píng)審結(jié)果在XX教育信息網(wǎng)上按規(guī)定時(shí)間進(jìn)行不少于一周的公示，公示無異議后，呈報(bào)資助貧困家庭學(xué)生專項(xiàng)資金工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室決議通過。

四、受理及公示時(shí)間

義務(wù)教育階段和高中階段每年10月8日至31日受理學(xué)生申請(qǐng)，11月1日至5日對(duì)評(píng)審結(jié)果進(jìn)行公示；大學(xué)新生每年8月12日至30日受理，公示一周無異議后，資助中心通過學(xué)生銀行卡發(fā)放受助資金。

五、資金發(fā)放

該項(xiàng)資金將嚴(yán)格采取收支兩線專賬管理?？h學(xué)生資助管理中心將通過銀行集中打卡發(fā)放受助學(xué)生受助資金。

資金管理方案6

第一章總則

第一條為了加強(qiáng)對(duì)公司貨幣資金的內(nèi)部掌控和管理，保證貨幣資金的安全，提高貨幣資金的使用效率，依據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》和《現(xiàn)金管理暫行條例》等法律法規(guī)，結(jié)合公司的實(shí)際情況，訂立本方法。

第二條本資金計(jì)劃僅指資金使用計(jì)劃，它是依據(jù)公司將來確定時(shí)期的投資、采購(gòu)、開發(fā)、基本建設(shè)等，估量這一時(shí)期內(nèi)貨幣資金的使用情形，并進(jìn)行貨幣資金綜合平衡的計(jì)劃。

第三條本制度所稱貨幣資金是指公司所擁有的現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。

第四條本制度適用于公司的各部門。

第二章各部門職責(zé)

第五條為了加強(qiáng)公司現(xiàn)金流管理，公司各部門都應(yīng)樹立資金使用事前有計(jì)劃、事中有掌控的管理思想，各部門依據(jù)各自分管工作計(jì)劃編制資金使用計(jì)劃，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)資金使用計(jì)劃的審核、匯總。

第三章資金計(jì)劃內(nèi)容

第六條資金支出

（一）投資活動(dòng)資金支出

1、土地：建筑項(xiàng)目部依據(jù)購(gòu)地支出計(jì)劃及相關(guān)協(xié)議編制資金使用計(jì)劃。

2、房屋建筑物：建筑項(xiàng)目部依據(jù)土建工程進(jìn)度及相關(guān)工程合同，編制資金使用計(jì)劃。

3、機(jī)器設(shè)備：商務(wù)部依據(jù)公司設(shè)備采購(gòu)計(jì)劃和進(jìn)度，編制資金使用計(jì)劃。

4、運(yùn)輸設(shè)備：綜合部依據(jù)行政車輛購(gòu)置計(jì)劃，編制資金使用計(jì)劃。

（二）籌資活動(dòng)資金支出

互聯(lián)網(wǎng)金融項(xiàng)目組依據(jù)公司長(zhǎng)期借款、短期借款合同的還款期限、利息支出方式等，估量歸還的本金和利息，編制籌資活動(dòng)資金使用計(jì)劃。

（三）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)資金支出

1、商品采購(gòu)：商務(wù)部依據(jù)公司商品采購(gòu)計(jì)劃和進(jìn)度，編制資金使用計(jì)劃。

2、薪酬支出：綜合部負(fù)責(zé)編制職工工資、職工福利費(fèi)、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等薪酬類資金使用計(jì)劃。

3、管理費(fèi)用支出：綜合部負(fù)責(zé)車輛費(fèi)用、水費(fèi)、電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)費(fèi)等費(fèi)用類資金使用計(jì)劃，業(yè)務(wù)接待費(fèi)、辦公費(fèi)、郵寄電話費(fèi)、車輛費(fèi)用（除修理費(fèi)）等資金支出計(jì)劃由辦公室負(fù)責(zé)編制；車輛修理費(fèi)資金支出計(jì)劃由供應(yīng)處負(fù)責(zé)編制；環(huán)保費(fèi)（排污費(fèi)）資金支出計(jì)劃由生產(chǎn)安全處負(fù)責(zé)編制；試驗(yàn)檢驗(yàn)費(fèi)、監(jiān)磅費(fèi)等資金支出計(jì)劃由質(zhì)量掌控處負(fù)責(zé)編制。

4、稅金：財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)編制增值稅、營(yíng)業(yè)稅、城建稅、教育費(fèi)附加、水利建設(shè)基金、房產(chǎn)稅、土地使用稅、個(gè)人所得稅、企業(yè)所得稅、印花稅等稅金類資金使用計(jì)劃。

5、銷售費(fèi)用：營(yíng)銷部負(fù)責(zé)編制廣告費(fèi)、宣揚(yáng)費(fèi)等費(fèi)用類資金使用計(jì)劃，線下運(yùn)營(yíng)部負(fù)責(zé)編制辦公修理費(fèi)、差旅費(fèi)、業(yè)務(wù)接待費(fèi)、郵寄電話費(fèi)、促銷費(fèi)等費(fèi)用類資金使用計(jì)劃。

（四）其他支出

凡不屬于上列各項(xiàng)的支出都屬于“其它支出”，由歸口資金支出部門依據(jù)實(shí)際情況增補(bǔ)編制，一并上報(bào)。

第四章資金計(jì)劃編制程序

第七條為了加強(qiáng)公司的資金管理，提高資金的使用效率，公司實(shí)施資金預(yù)算制度，資金預(yù)算的編制和審批嚴(yán)格遵奉并服從資金預(yù)算流程的規(guī)定。

第八條公司各部門每月23日前依據(jù)月度工作計(jì)劃編制本部門次月資金使用計(jì)劃并報(bào)公司財(cái)務(wù)部。

第九條財(cái)務(wù)處每月25日前匯總編制各部門資金使用計(jì)劃，報(bào)公司緊要負(fù)責(zé)人審批，并依據(jù)資金使用計(jì)劃合理布置資金，保證資金收支平衡。

第十條批準(zhǔn)后的月度資金預(yù)算是公司次月資金使用的準(zhǔn)則，財(cái)務(wù)處下達(dá)經(jīng)審批的月度資金收支計(jì)劃至各部門，各部門要嚴(yán)格依照此計(jì)劃執(zhí)行，除發(fā)生突發(fā)性緊急付款外，對(duì)不影響公司正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的超計(jì)劃付款原則上不予支出。預(yù)算外資金的使用由業(yè)務(wù)部門申請(qǐng)，公司分管領(lǐng)導(dǎo)、緊要負(fù)責(zé)人共同批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)處方可辦理。

第五章資金計(jì)劃掌控

第十一條財(cái)務(wù)部每月編制資金收支計(jì)劃執(zhí)行情況表，并與資金使

用計(jì)劃對(duì)比分析，檢查各部門資金計(jì)劃執(zhí)行情況，分析偏離計(jì)劃的原因。

第十二條財(cái)務(wù)處依據(jù)每月資金收支計(jì)劃執(zhí)行情況，對(duì)各單位資金收支計(jì)劃兌現(xiàn)率進(jìn)行檢查、通報(bào)，對(duì)計(jì)劃兌現(xiàn)率顯現(xiàn)重點(diǎn)偏差，嚴(yán)重影響公司現(xiàn)金流的，予以確定的考核。

第六章附則

第十三條本制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋、修訂。

第十四條本制度自20xx年4月10日起發(fā)布執(zhí)行。

資金管理方案7

第一條 為貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院和省政府有關(guān)加強(qiáng)城市住房保障的要求，進(jìn)一步加快保障性安居工程建設(shè)進(jìn)度，根據(jù)財(cái)政部、國(guó)家發(fā)展改革委、住房城鄉(xiāng)建設(shè)部(關(guān)于保障性安居工程資金使用管理有關(guān)問題的通知)(財(cái)綜(XX)95號(hào))、(省中央補(bǔ)助公共租賃住房專項(xiàng)資金管理實(shí)施細(xì)則)(財(cái)綜(XX)115號(hào))、(省中央補(bǔ)助城市棚戶區(qū)改造專項(xiàng)資金管理實(shí)施細(xì)則)(財(cái)綜(XX)112號(hào))等文件精神，為規(guī)范資金管理，特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱保障性安居工程是指廉租住房、公共租賃住房、城市舊住宅區(qū)(危舊房)改造、農(nóng)村危房改造等。

第三條 保障性安居工程資金的來源。

1．一般預(yù)算安排的資金；

2．從土地出讓收入中計(jì)提的廉租住房保障資金；

3．從住房公積金增值收益中計(jì)提的廉租住房保障資金；

4．出租保障性住房及配套設(shè)施取得的租金收入；

5．上級(jí)財(cái)政部門下達(dá)的專項(xiàng)用于保障性安居工程的補(bǔ)助資金；

6．其他渠道籌集的資金。

第四條 保障性安居工程資金的使用范圍。

1．用于購(gòu)建、改建、租賃廉租住房支出及發(fā)放租賃補(bǔ)貼支出；

2．用于公共租賃住房保障方面的支出；

3．用于城市舊住宅區(qū)(危舊房)改造方面的支出；

4．用于農(nóng)村危房改造方面的支出；

5．除上述項(xiàng)目以外其他用于保障性住房方面的支出。

第五條 切實(shí)解決城市中等偏下收入家庭住房困難，在確保完成當(dāng)年廉租住房保障任務(wù)的前提下，可將現(xiàn)行從土地出讓收入中計(jì)提的廉租住房保障資金，統(tǒng)籌用于發(fā)展公共租賃住房，包括購(gòu)買、新建、改建、租賃公共租賃住房，貸款貼息，各承租公共租賃住房的廉租住房保障家庭發(fā)放租賃補(bǔ)貼。

第六條 按照(住房公積金管理?xiàng)l例)(國(guó)務(wù)院令第350號(hào))的規(guī)定，住房公積金的增值收益扣除計(jì)提住房公積金貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金、住房公積金管理中心的管理費(fèi)用后，作為建設(shè)廉租住房的補(bǔ)充資金。在完成當(dāng)年廉租住房保障任務(wù)的前提下，可將住房公積金增值收益中計(jì)提的廉租住房保障資金，統(tǒng)籌用于發(fā)展公共租賃住房。

第七條 充分調(diào)動(dòng)市場(chǎng)主體和社會(huì)機(jī)構(gòu)投資購(gòu)買、新建、改建、租賃和運(yùn)營(yíng)公共租賃住房的積極性，降低社會(huì)資金投資公共租賃住房的融資成本，采取貼息方式，支持市場(chǎng)主體和社會(huì)機(jī)構(gòu)從商業(yè)銀行融資用于發(fā)展公共租賃住房。公共租賃住房貸款貼息幅度、年限等按照省規(guī)定。

第八條 政府投資建設(shè)的廉租住房和公共租賃住房租金實(shí)行“收支兩條線”管理。政府投資建設(shè)的廉租住房和公共租賃住房取得的租金收入、拆遷補(bǔ)償?shù)仁杖?，?yīng)按照政府非稅收入管理的規(guī)定繳入國(guó)庫(kù)，實(shí)行“收支兩條線”管理。租金收入專項(xiàng)用于償還廉租住房和公共租賃住房貸款，以及廉租住房和公共租賃住房的維護(hù)、管理、投資補(bǔ)助等支出。

第九條 保障性安居工程資金按照“專項(xiàng)管理、分帳核算、專款專用、跟蹤問效”的要求，項(xiàng)目承擔(dān)單位應(yīng)加強(qiáng)資金管理，確保資金安全、規(guī)范、有效使用，不得用于管理部門的經(jīng)費(fèi)開支。

第十條 廉租住房保障資金專項(xiàng)用于購(gòu)買、新建、改建、租賃廉租住房和發(fā)放租賃補(bǔ)貼，在完成此任務(wù)前提下，可用于公共租賃住房的購(gòu)買、新建、改建、租賃，貸款貼息和發(fā)放租賃補(bǔ)貼。

第十一條 公共租賃住房補(bǔ)助資金專項(xiàng)用于購(gòu)買、新建、改建、租賃公共租賃住房，貸款貼息和發(fā)放租賃補(bǔ)貼。

第十二條 城市舊住宅區(qū)(危舊房)改造補(bǔ)助資金專項(xiàng)用于補(bǔ)助政府主導(dǎo)的城市舊住宅區(qū)(危舊房)改造項(xiàng)目，包括拆遷、安置、建設(shè)以及相關(guān)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等開支，不得用于城市舊住宅區(qū)(危舊房)改造中回遷安置以外的住房開發(fā)、配套建設(shè)的商業(yè)和服務(wù)業(yè)等經(jīng)營(yíng)性設(shè)施的建設(shè)支出。

第十三條 上級(jí)財(cái)政部門下達(dá)的保障性安居工程補(bǔ)助資金，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按文件規(guī)定用途使用。

第十四條 對(duì)因工作不力、管理不善造成國(guó)有資產(chǎn)流失以及出現(xiàn)截留、挪用、擠占專項(xiàng)資金等行為的，將按照規(guī)定追究有關(guān)人員的責(zé)任，并按有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行查處。

第十五條 本辦法自印發(fā)之日起實(shí)施。

資金管理方案8

一、總體思路

按照公共財(cái)政管理的要求,創(chuàng)新管理模式,探索建立財(cái)政資金引導(dǎo)和撬動(dòng)銀行信貸資金的激勵(lì)機(jī)制,在不改變專戶資金所有權(quán)、使用權(quán)和管理權(quán)的前提下,對(duì)財(cái)政專項(xiàng)資金存放商業(yè)銀行實(shí)行“指標(biāo)管理,預(yù)算總控,資金集中,統(tǒng)一調(diào)度”,對(duì)商業(yè)銀行按考核量化打分所占比重進(jìn)行存款分配,引導(dǎo)商業(yè)銀行加大對(duì)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支持力度,發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”的作用,確保財(cái)政資金保值增值。

二、改革內(nèi)容

(一)財(cái)政專項(xiàng)資金范圍

本方案所指的專項(xiàng)資金包括以下兩類:

第一類是由中央或本級(jí)財(cái)政預(yù)算安排,在年度預(yù)算執(zhí)行中列支并核撥到專戶管理的專項(xiàng)用于支持某項(xiàng)事業(yè)或產(chǎn)業(yè)發(fā)展的資金;

第二類是依據(jù)法律法規(guī),按規(guī)定程序征收或向社會(huì)募集,具有專門用途并在財(cái)政專戶中管理的財(cái)政性資金,包括預(yù)算外資金以及社?；鸬?。

(二)賬戶設(shè)置及資金管理

本方案通過設(shè)立專項(xiàng)資金集散賬戶(以下簡(jiǎn)稱“集散賬戶”),對(duì)專項(xiàng)資金進(jìn)行統(tǒng)一歸集、統(tǒng)一支付、統(tǒng)一調(diào)度、統(tǒng)一核算,實(shí)現(xiàn)財(cái)政專項(xiàng)資金的統(tǒng)一管理和規(guī)范運(yùn)作。集散賬戶的主要功能為:

1、統(tǒng)一歸集省級(jí)各項(xiàng)專項(xiàng)收入?yún)R繳戶收入。對(duì)省級(jí)各項(xiàng)專項(xiàng)收入?yún)R繳戶收入,包括預(yù)算外收入以及社?；鹗杖?采取按月劃繳的方式進(jìn)行集中。即省級(jí)財(cái)政部門于每月頭5個(gè)工作日內(nèi)將上月各收入?yún)R繳專戶內(nèi)的資金劃繳至集散賬戶,實(shí)現(xiàn)收入?yún)R繳專戶按月清零。

2、統(tǒng)一集中納入專戶管理的各項(xiàng)預(yù)算內(nèi)資金。將目前由中央或省級(jí)財(cái)政預(yù)算安排,并撥付到各個(gè)財(cái)政專戶管理的專項(xiàng)資金,統(tǒng)一調(diào)入集散賬戶。

3、統(tǒng)一調(diào)度各類專項(xiàng)資金。省級(jí)財(cái)政部門根據(jù)各專項(xiàng)資金的年度收支計(jì)劃及年度實(shí)際執(zhí)行情況,對(duì)納入集散賬戶的各項(xiàng)資金的收支活動(dòng)實(shí)行指標(biāo)管理,并按資金指標(biāo)、收入和支出進(jìn)度以及規(guī)定程序辦理資金支付。同時(shí),進(jìn)行資金調(diào)度,當(dāng)集散賬戶現(xiàn)金存量超出專項(xiàng)資金支付需求時(shí),由省級(jí)財(cái)政部門按照考核確定的存款分配比例,以定期存單的形式存入各商業(yè)銀行;當(dāng)集散賬戶中的現(xiàn)金存量不足以滿足專項(xiàng)資金支付需求時(shí),由省級(jí)財(cái)政部門按照事先確定的存款分配比例,從各商業(yè)銀行調(diào)回定期存款,以滿足專項(xiàng)資金支出需要。

4、統(tǒng)一核算各類專項(xiàng)資金。省級(jí)財(cái)政部門對(duì)納入集散賬戶的各類財(cái)政專項(xiàng)資金,均按其資金性質(zhì)、會(huì)計(jì)科目或預(yù)算單位,分別建賬,分賬核算,確保?？顚Ｓ谩?/p>

(三)考核評(píng)價(jià)激勵(lì)機(jī)制

本方案通過實(shí)施《陜西省省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金存放商業(yè)銀行考核評(píng)價(jià)激勵(lì)辦法》,保證財(cái)政專項(xiàng)資金向銀行進(jìn)行存款分配時(shí)的透明、公正,并確保存放商業(yè)銀行財(cái)政專項(xiàng)資金的安全,引導(dǎo)商業(yè)銀行加大對(duì)我省經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支持力度。

1、建立考核評(píng)價(jià)指標(biāo)

考核評(píng)價(jià)指標(biāo)劃分為以下兩大類:

(1)安全性指標(biāo),反映銀行的償債能力、盈利能力、運(yùn)營(yíng)情況及內(nèi)部控制水平。包括流動(dòng)性、管理和內(nèi)部控制、總行支持度、盈利性、資產(chǎn)安全性五個(gè)分指標(biāo)。

(2)貢獻(xiàn)度指標(biāo),反映銀行對(duì)我省經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支持力度。包括納稅規(guī)模、貸款規(guī)模、在陜營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量、創(chuàng)新性四個(gè)分指標(biāo)。

2、核定各商業(yè)銀行總評(píng)分

采用評(píng)分辦法對(duì)各商業(yè)銀行進(jìn)行評(píng)價(jià)。首先每項(xiàng)分指標(biāo)確定一個(gè)權(quán)重并分為多個(gè)類別,每個(gè)類別確定一個(gè)分值。其次根據(jù)單個(gè)銀行在各項(xiàng)指標(biāo)上的表現(xiàn)情況確定其對(duì)應(yīng)的類別,以此得出其各項(xiàng)指標(biāo)的評(píng)分。最后按照各項(xiàng)指標(biāo)的權(quán)重將該銀行所有單項(xiàng)指標(biāo)的評(píng)分進(jìn)行加權(quán)求和,計(jì)算出該銀行的總評(píng)分。

對(duì)商業(yè)銀行的考核評(píng)分原則上一年一次。

3、核定財(cái)政存款在各商業(yè)銀行的分配比例

計(jì)算單個(gè)商業(yè)銀行的總評(píng)分在各商業(yè)銀行評(píng)分總和所占的比例,以此作為財(cái)政存款在該商業(yè)銀行的分配比例,從而確定該商業(yè)銀行能獲得的財(cái)政存款分配數(shù)額。

(四)預(yù)警機(jī)制

為確保財(cái)政資金的安全,應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。省級(jí)財(cái)政部門要與銀行業(yè)管理部門建立協(xié)同機(jī)制,當(dāng)商業(yè)銀行流動(dòng)性或管理以及內(nèi)部控制出現(xiàn)問題時(shí),隨時(shí)啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制,及時(shí)收回財(cái)政存款。

三、實(shí)施步驟

為確保改革平穩(wěn)過渡,存放商業(yè)銀行的財(cái)政專項(xiàng)資金,應(yīng)根據(jù)《陜西省省級(jí)財(cái)政專戶資金存放商業(yè)銀行考核評(píng)價(jià)激勵(lì)辦法》確定的存款分配比例逐步調(diào)整到位。

(一)財(cái)政專戶資金第一次存放商業(yè)銀行時(shí),均按照各商業(yè)銀行的現(xiàn)有存量存放。具體做法為,先將各財(cái)政專戶中的資金劃入集散賬戶,然后按照各商業(yè)銀行財(cái)政存款的現(xiàn)有存量,以定期存單的形式存入各商業(yè)銀行,同時(shí)將那些不涉及收入?yún)R繳的財(cái)政專戶予以撤銷。

(二)財(cái)政專項(xiàng)資金以后存放商業(yè)銀行時(shí),按照《陜西省省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金存放商業(yè)銀行考核評(píng)價(jià)激勵(lì)辦法》對(duì)各商業(yè)銀行進(jìn)行評(píng)價(jià)之后所確定的存款分配比例,采取不定期分配存款的方法,逐步調(diào)整到位。

(三)每當(dāng)支出賬戶出現(xiàn)頭寸不足時(shí),省級(jí)財(cái)政部門將按照事先確定的存款分配比例,從各商業(yè)銀行調(diào)回定期存款,以滿足專項(xiàng)資金支出需要。

資金管理方案9

為推進(jìn)全市工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，加快產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和發(fā)展方式轉(zhuǎn)型，經(jīng)市委、市政府研究，決定建立 市重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金。為做好資金的管理工作，特制定本辦法。

一、關(guān)于資金來源

“十二五”期間，市財(cái)政每年安排不少于10億元資金，專項(xiàng)用于重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

二、關(guān)于資助、補(bǔ)助和獎(jiǎng)勵(lì)范圍

（一）資金申請(qǐng)單位必須為在 市〔含區(qū)、縣（市）〕國(guó)稅局、地稅局登記和納稅的工業(yè)企業(yè)和生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)企業(yè)，以及市級(jí)以上發(fā)文認(rèn)定的省級(jí)經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)、特色城鎮(zhèn)工業(yè)功能區(qū)、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園、產(chǎn)業(yè)基地、產(chǎn)業(yè)集群示范區(qū)、信息化與工業(yè)化融合試驗(yàn)區(qū)、工業(yè)設(shè)計(jì)園區(qū)等，且具有獨(dú)立的法人資格，管理規(guī)范，財(cái)務(wù)管理制度和會(huì)計(jì)核算體系健全。

（二）申請(qǐng)項(xiàng)目必須是在 市范圍內(nèi)組織實(shí)施，原則上應(yīng)是上年度或本年度已完成的項(xiàng)目。投資大、建設(shè)期長(zhǎng)的重大項(xiàng)目確需按進(jìn)度分期資助的，可分段實(shí)施。同一內(nèi)容的項(xiàng)目已獲得市級(jí)財(cái)政同類資助或獎(jiǎng)勵(lì)的，不重復(fù)進(jìn)行資助或獎(jiǎng)勵(lì)。

三、關(guān)于產(chǎn)業(yè)界定

根據(jù)《 市國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十二個(gè)五年規(guī)劃綱要》，確定本資金支持的重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)為電子商務(wù)、信息軟件、先進(jìn)裝備制造、物聯(lián)網(wǎng)、生物醫(yī)藥、節(jié)能環(huán)保、新能源產(chǎn)業(yè)。

（一）電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)主要領(lǐng)域：電子商務(wù)服務(wù)體系，網(wǎng)絡(luò)化創(chuàng)新服務(wù)體系，電子商務(wù)支撐體系等。

（二）信息軟件產(chǎn)業(yè)主要領(lǐng)域：現(xiàn)代通信，集成電路，高端軟件及服務(wù)外包，云計(jì)算，數(shù)字電視等。

（三）先進(jìn)裝備制造產(chǎn)業(yè)主要領(lǐng)域：重大關(guān)鍵及成套裝備，智能制造裝備，軌道交通裝備，新能源汽車，汽車整車及關(guān)鍵零部件，海洋工程裝備及高附加值船艇，航天航空配套件，現(xiàn)代通信設(shè)備，電氣機(jī)械制造，工程總承包、總集成等。

（四）物聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)主要領(lǐng)域：先進(jìn)傳感器及無線傳感器網(wǎng)絡(luò)，網(wǎng)絡(luò)傳輸，數(shù)據(jù)存儲(chǔ)與分析決策，物聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)集成，物聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用與服務(wù)等。

（五）生物醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)主要領(lǐng)域：生物工程藥物，新型化學(xué)藥物，現(xiàn)代中藥，生物醫(yī)學(xué)工程（含醫(yī)療器械和檢測(cè)設(shè)備），生物制造，生物服務(wù)等。

（六）節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)主要領(lǐng)域：高效節(jié)能技術(shù)設(shè)備及產(chǎn)品，環(huán)保設(shè)備及產(chǎn)品，資源循環(huán)利用關(guān)鍵技術(shù)設(shè)備、產(chǎn)品及產(chǎn)業(yè)化示范，LED新光源等綠色照明產(chǎn)品，新材料等；合同能源管理、清潔生產(chǎn)、電能平衡測(cè)試等節(jié)能環(huán)保服務(wù)。

（七）新能源產(chǎn)業(yè)主要領(lǐng)域：太陽能光伏、風(fēng)電、核電、水能、潮汐能、生物質(zhì)能、太陽能熱發(fā)電裝備、新型儲(chǔ)能電池等。

四、關(guān)于資金使用

資金用于支持上述重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新、產(chǎn)業(yè)化投資、公共平臺(tái)、開拓市場(chǎng)等項(xiàng)目：

（一）技術(shù)創(chuàng)新。

1.技術(shù)創(chuàng)新項(xiàng)目。對(duì)企業(yè)應(yīng)用新技術(shù)、新工藝、新材料，自主研究、掌握關(guān)鍵技術(shù)及相關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)，研發(fā)投入）投入]的12%給予資助；對(duì)總投資在投入）的14%給予資助。單個(gè)項(xiàng)目資助最高不超過1000萬元。

3.推廣應(yīng)用示范項(xiàng)目。對(duì)經(jīng)市政府確定、在 實(shí)施的處于市場(chǎng)拓展前期的推廣應(yīng)用示范項(xiàng)目，按項(xiàng)目投資額的20%給予資助。單個(gè)項(xiàng)目資助最高不超過500萬元。

5.上規(guī)模企業(yè)。對(duì)上規(guī)模企業(yè)，按《市委辦公廳市政府辦公廳關(guān)于印發(fā) 市培育發(fā)展具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的大企業(yè)大集團(tuán)五年行動(dòng)計(jì)劃的通知》（市委辦發(fā)〔20xx〕61號(hào)）規(guī)定進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。

（三）公共平臺(tái)。

1.技術(shù)創(chuàng)新公共服務(wù)平臺(tái)。對(duì)服務(wù)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的技術(shù)創(chuàng)新公共服務(wù)平臺(tái)，按平臺(tái)建設(shè)投入的20%-30%給予資助。其中，對(duì)服務(wù)產(chǎn)業(yè)集群（開發(fā)區(qū)、園區(qū)、基地）的項(xiàng)目，單個(gè)項(xiàng)目資助最高不超過200萬元；對(duì)服務(wù)全市產(chǎn)業(yè)發(fā)展并有重大帶動(dòng)作用的項(xiàng)目，單個(gè)項(xiàng)目資助最高不超過500萬元。

2.融資公共服務(wù)平臺(tái)。對(duì)為企業(yè)提供融資服務(wù)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，按對(duì)企業(yè)的日均擔(dān)保責(zé)任余額給予一定比例的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金資助。

3.展覽會(huì)、產(chǎn)業(yè)研討會(huì)。對(duì)經(jīng)市政府批準(zhǔn)舉辦的重大展覽會(huì)、產(chǎn)業(yè)對(duì)接會(huì)、論壇、研討會(huì)，確需市政府資金支持的，按項(xiàng)目投入的50%-100%給予資助。

4.專業(yè)培訓(xùn)。對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員和專業(yè)技術(shù)人員參加由市政府批準(zhǔn)、市相關(guān)職能部門舉辦的專業(yè)培訓(xùn)的，給予一定的培訓(xùn)費(fèi)用補(bǔ)助。

（四）開拓市場(chǎng)。

1.產(chǎn)品展銷。對(duì)企業(yè)參加由市政府批準(zhǔn)、市工業(yè)主管部門組織的重要國(guó)內(nèi)外品牌展銷會(huì)的，按不超過展位費(fèi)的50%給予資助，有重大影響的展會(huì)可按展位費(fèi)的100%給予資助；對(duì)展會(huì)中用于宣傳 整體形象的投入給予全額資助。對(duì)經(jīng)市政府批準(zhǔn)開設(shè)的杭產(chǎn)品集中展示展銷中心，按項(xiàng)目投入的一定比例給予資助。

4.為世界500強(qiáng)企業(yè)配套。對(duì)首次為世界500強(qiáng)企業(yè)提供關(guān)鍵配套產(chǎn)品，且具備一定規(guī)模的企業(yè)，給予一定獎(jiǎng)勵(lì)。單個(gè)項(xiàng)目資助最高不超過100萬元。

5.合同能源管理。對(duì)采用合同能源管理方式實(shí)施的市級(jí)節(jié)能改造項(xiàng)目，根據(jù)項(xiàng)目節(jié)能量，市級(jí)按200元/噸標(biāo)準(zhǔn)煤的標(biāo)準(zhǔn)給予獎(jiǎng)勵(lì)，所在區(qū)、縣（市）按100元/噸標(biāo)準(zhǔn)煤的標(biāo)準(zhǔn)給予配套獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)符合國(guó)家、省級(jí)獎(jiǎng)勵(lì)條件的合同能源管理項(xiàng)目，在國(guó)家和省獎(jiǎng)勵(lì)的基礎(chǔ)上，市級(jí)按60元/噸標(biāo)準(zhǔn)煤的標(biāo)準(zhǔn)給予配套獎(jiǎng)勵(lì)。

（五）為國(guó)家、省級(jí)相關(guān)資助項(xiàng)目配套資金。

對(duì)要求配套的國(guó)家、省級(jí)項(xiàng)目，按要求給予足額配套資金。

（六）經(jīng)市政府批準(zhǔn)的其他支出。

五、關(guān)于資金分配

發(fā)展資金按突出重點(diǎn)、統(tǒng)籌兼顧的原則，每年根據(jù)項(xiàng)目需要，結(jié)合績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果，在有關(guān)產(chǎn)業(yè)中予以分配。如確實(shí)需要，根據(jù)市政府要求，切塊安排資金充實(shí)產(chǎn)業(yè)基金。

六、關(guān)于資金的申報(bào)、審批及撥付

（一）資金申報(bào)。根據(jù)項(xiàng)目的類別，分別采取每季度申報(bào)1次，上、下半年各申報(bào)1次或全年申報(bào)1次的形式。

（二）資金審批。經(jīng)各區(qū)、縣（市）工業(yè)和信息化主管部門、財(cái)政部門初審，報(bào)市工業(yè)和信息化主管部門、財(cái)政部門審核確定后，按有關(guān)程序下達(dá)資金。其中，資助、獎(jiǎng)勵(lì)總金額在500萬元以上的重大項(xiàng)目，需報(bào)相應(yīng)的產(chǎn)業(yè)領(lǐng)導(dǎo)小組決定。

（三）資金撥付。項(xiàng)目資助、獎(jiǎng)勵(lì)資金的撥付，應(yīng)根據(jù)市財(cái)政有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，原則上直接撥付給企業(yè)或最終用款單位。

七、關(guān)于資金的配套

重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金支持的資助項(xiàng)目，市本級(jí)企業(yè)由市財(cái)政全額承擔(dān)，各區(qū)、縣（市）企業(yè)由市財(cái)政與區(qū)、縣（市）財(cái)政各承擔(dān)50%；資金支持的獎(jiǎng)勵(lì)項(xiàng)目由市財(cái)政全額承擔(dān)。

八、關(guān)于資金的監(jiān)管

申請(qǐng)資金支持的項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)按照有關(guān)要求，按時(shí)向相關(guān)部門報(bào)送項(xiàng)目進(jìn)度情況。各級(jí)工業(yè)和信息化主管部門、財(cái)政部門要加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目和資金的監(jiān)督管理，并對(duì)資金使用情況進(jìn)行檢查和績(jī)效評(píng)價(jià)。對(duì)特別重大的項(xiàng)目，如資金使用中涉及提高資助（獎(jiǎng)勵(lì)）比例或金額等內(nèi)容的，經(jīng)市政府批準(zhǔn)，可實(shí)行“一事一議”。

對(duì)弄虛作假騙取財(cái)政資金的行為，要追回已撥付的資金；情節(jié)嚴(yán)重的，要依法追究責(zé)任，并取消該單位3年內(nèi)申報(bào)財(cái)政專項(xiàng)資金的資格。

本辦法自發(fā)文之日起施行。

資金管理方案10

1、每次用款前要上交資金申請(qǐng)表及支票申請(qǐng)單，各部門簽字后才能付款，并且付款前必須提供發(fā)票，發(fā)票單位名稱必須與付款單位名稱一致。

2、股份制項(xiàng)目必須在簽完股份制協(xié)議后預(yù)先估計(jì)前期至少一個(gè)月內(nèi)需先墊資的金額并在協(xié)議后的一個(gè)星期內(nèi)所有股東按比例把資金存入公司賬戶，項(xiàng)目上所有用款（包括備用金、工資、材料款等等）都應(yīng)向公司申請(qǐng)并支付給項(xiàng)目部或相應(yīng)的單位。

3、股份制項(xiàng)目部人員應(yīng)記現(xiàn)金流水帳（包括所有現(xiàn)金支出）和項(xiàng)目總資金流水賬。以便于各股東及時(shí)了解資金動(dòng)向等。

4、項(xiàng)目上的工資由項(xiàng)目提出計(jì)劃然后報(bào)至公司，有各相關(guān)部門簽字后公司統(tǒng)一發(fā)放。發(fā)放前各班組準(zhǔn)備好工資單及借條！

5、項(xiàng)目上小額備用金應(yīng)該先提出申請(qǐng)，然后有項(xiàng)目上專人保管。單據(jù)應(yīng)該有相關(guān)經(jīng)辦人，項(xiàng)目經(jīng)理，各在現(xiàn)場(chǎng)的股東簽名才能支付！每月上報(bào)公司。

6、項(xiàng)目上的收入（押金、罰款以及廢品買賣）應(yīng)開具收據(jù)，收據(jù)有公司提供并蓋公司章，辦理收入收據(jù)時(shí)至少有3人簽字（經(jīng)辦人、材料經(jīng)理、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人），并且每月上繳公司并入賬。

7、股份制項(xiàng)目部現(xiàn)金支出必須整理歸類一下，具體先分為兩大類，可報(bào)銷可入公司帳{辦公用品類、車費(fèi)、電話費(fèi)、汽車所()有費(fèi)用（除保險(xiǎn)）、差旅費(fèi)（住宿費(fèi)）、辦公費(fèi)（電腦維修、資料、日用品）、水電費(fèi)、工資單、培訓(xùn)費(fèi)、零星有發(fā)票材料費(fèi)、班組借款等}和不可報(bào)銷入項(xiàng)目成本帳（餐費(fèi)、煙、酒及白條等）。各小類應(yīng)該分開粘貼。

8、材料款不能付現(xiàn)金，特殊情況除外！

資金管理方案11

安全生產(chǎn)資金投入的管理辦法

第一條

為了規(guī)范公司建設(shè)現(xiàn)場(chǎng)安全施工行為，確保生產(chǎn)安全和安全措施的全面落實(shí)，用好安全專項(xiàng)資金，特制定本辦法。

第二條

安全生產(chǎn)是為了使生產(chǎn)過程在符合物質(zhì)條件和工作秩序下進(jìn)行，防止發(fā)生人身傷亡和財(cái)產(chǎn)損失等生產(chǎn)事故，消除或控制危險(xiǎn)、有害因素，保障人身安全與健康、設(shè)備和設(shè)施免受損壞、環(huán)境免遭破壞的總稱。

第三條

安全專項(xiàng)費(fèi)是施工招標(biāo)文件規(guī)定的，合同清單中列計(jì)的專門用于安全生產(chǎn)，保障生產(chǎn)安全而投入的專項(xiàng)資金。

第四條

安全專項(xiàng)費(fèi)是在批準(zhǔn)的安全生產(chǎn)施工組織設(shè)計(jì)、安全預(yù)案和業(yè)主指定的范圍內(nèi)使用。

第五條

項(xiàng)目部根據(jù)批準(zhǔn)的安全生產(chǎn)施工組織設(shè)計(jì)、安全預(yù)案及業(yè)主的要求，建立物資儲(chǔ)備、設(shè)備配套及人員組織臺(tái)帳，根據(jù)臺(tái)帳進(jìn)行計(jì)量支付管理。具體要求按照公司下發(fā)的《關(guān)于印發(fā)的通知》。

第六條

安全專項(xiàng)費(fèi)的使用必須通過現(xiàn)場(chǎng)計(jì)量確定，實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷，限額控制，由業(yè)主和監(jiān)理工程師雙重控制，項(xiàng)目辦批準(zhǔn)使用，按照計(jì)量支付程序進(jìn)行支付。

第七條

安全專項(xiàng)費(fèi)的計(jì)量支付控制，按照每三分之一工期支付總額的30%，交工證書簽發(fā)后，支付總額的10%。為了資金周轉(zhuǎn)，第一期計(jì)量時(shí)支付30%的預(yù)付款，在三分之一工期完成前通過計(jì)量頂沖完后，按照正常程序進(jìn)行計(jì)量。

第八條

安全專項(xiàng)資金的計(jì)量憑證，為材料采購(gòu)發(fā)票，設(shè)備租賃合同、臺(tái)班結(jié)算單，安全工作人員工資發(fā)放單，臨時(shí)工程的結(jié)算單等，所有憑證都必須通過監(jiān)理安全工程師的簽字認(rèn)可。同時(shí)，必須符合公司下發(fā)的《關(guān)于印發(fā)的通知》的相關(guān)要求。

第九條

安全專項(xiàng)費(fèi)的用途主要是：

一、安全管理實(shí)施方案及應(yīng)急預(yù)案

主要包括：①安全生產(chǎn)、文明施工組織設(shè)計(jì);②安全保證體系;③安全生產(chǎn)管理辦法;④安全責(zé)任制度、檢查制度、教育制度、交底制度等管理制度;⑤各種危險(xiǎn)品的管理辦法;⑥各種危險(xiǎn)性較大工程的專項(xiàng)安全預(yù)案，包括防汛防洪、防爆、臨電、消防等等;⑦施工過程中安全管理需要的資料。

二、重大危險(xiǎn)源的識(shí)別與監(jiān)控，固定費(fèi)用，為安全專項(xiàng)費(fèi)用的5%，交工驗(yàn)收后，安全目標(biāo)實(shí)現(xiàn)，一次性計(jì)量支付。

三、安全標(biāo)志的購(gòu)置以及宣傳欄的設(shè)置費(fèi)用

主要包括施工現(xiàn)場(chǎng)安全操作、施工機(jī)械安全作業(yè)等的標(biāo)志牌、報(bào)刊、宣傳書籍、文字材料的購(gòu)置。宣傳標(biāo)語橫幅在項(xiàng)目部駐地、施工駐地、施工現(xiàn)場(chǎng)均要懸掛，為保證標(biāo)語的醒目、完整，每一個(gè)月更換一次。

四、從業(yè)人員安全教育、培訓(xùn)費(fèi)用

1、項(xiàng)目經(jīng)理部“三類”人員

項(xiàng)目經(jīng)理部“三類”人員指：項(xiàng)目經(jīng)理、總工、安全管理人員，共計(jì)6人。教育培訓(xùn)費(fèi)主要包括：①參加上級(jí)主管部門組織培訓(xùn)的費(fèi)用;②聘請(qǐng)專業(yè)人員授課的費(fèi)用。

2、特殊工種、技崗人員

共計(jì)培訓(xùn)150人，主要費(fèi)用為：①參加上級(jí)主管部門組織培訓(xùn)的費(fèi)用;②參加項(xiàng)目部組織培訓(xùn)的費(fèi)用;③聘請(qǐng)專業(yè)人員授課的費(fèi)用。

3、其他參建人員

范圍包括全部參建人員，尤其是一線職工，包括農(nóng)民工。

培訓(xùn)費(fèi)用為安全專項(xiàng)費(fèi)用的5%，在在合同工程完成50%后一次性計(jì)量。

五、消防設(shè)施和消防器材的配置費(fèi)用

1、項(xiàng)目部臨時(shí)駐地

項(xiàng)目部駐地包括辦公室、職工宿舍、食堂、試驗(yàn)室配置滅火器、消防組合器材、消防砂等

(1)手提貯壓式干粉滅火器

(2)消防組合器材(含鐵鍬、消防斧等器材)

(3)消防砂

2、施工隊(duì)伍現(xiàn)場(chǎng)駐地

包括項(xiàng)目部施工駐地、預(yù)制場(chǎng)地，根據(jù)實(shí)際情況共配置的滅火器、消防組合器材、消防砂等

(1)手提貯壓式干粉滅火器

(2)消防組合器材(含鐵鍬、消防斧等器材)

(3)消防砂

3、施工現(xiàn)場(chǎng)

施工現(xiàn)場(chǎng)共配置的滅火器、消防組合器材、消防砂等

(1)手提貯壓式干粉滅火器

(2)消防組合器材(含鐵鍬、消防斧等器材)

(3)消防砂

六、保健、急救措施的費(fèi)用

1、保健、醫(yī)療器材

2、保健、急救藥品

①急救器材主要包括急救包，急救擔(dān)架、氧氣袋、衛(wèi)生箱等;

②急救器材的使用與保管由專職或兼職醫(yī)療保健人員負(fù)責(zé)。

主要包括防暑、防凍傷、食物中毒、以及機(jī)械碰傷等的應(yīng)急救助藥品。為安全專項(xiàng)費(fèi)用的1%，交工驗(yàn)收后，安全目標(biāo)實(shí)現(xiàn)，一次性計(jì)量支付。

七、防觸電系統(tǒng)購(gòu)置費(fèi)用

1、項(xiàng)目部臨時(shí)駐地

(1)變壓器、配電線路的防護(hù)費(fèi)用

①按照TN-S系統(tǒng)要求配備五芯電纜及三芯電纜;②按要求架設(shè)臨時(shí)用電線路的電桿、橫擔(dān)、瓷夾、瓷瓶等，或電纜埋地的地溝;③對(duì)靠近施工現(xiàn)場(chǎng)的外電線路，設(shè)置木質(zhì)、塑料等絕緣體的防護(hù)設(shè)施。

(2)配電箱、開關(guān)箱、漏電保護(hù)器

①按三級(jí)配電要求，配備總配電箱、分配電箱、開關(guān)箱三類標(biāo)準(zhǔn)電箱。開關(guān)箱符合一機(jī)、一箱、一閘、一漏。三類電箱中的各類電器都是合格品;②按兩級(jí)保護(hù)的要求，選取符合容量要求和質(zhì)量合格的總配電箱和開關(guān)箱中的漏電保護(hù)器。

(3)接地保護(hù)裝置

2、施工隊(duì)伍現(xiàn)場(chǎng)駐地

(1)變壓器、配電線路的防護(hù)費(fèi)用

①按照TN-S系統(tǒng)要求配備五芯電纜;②按要求架設(shè)臨時(shí)用電線路的電桿、橫擔(dān)、瓷夾、瓷瓶等，或電纜埋地的地溝;③對(duì)靠近施工現(xiàn)場(chǎng)的外電線路，設(shè)置木質(zhì)、塑料等絕緣體的防護(hù)設(shè)施。

(2)配電箱、開關(guān)箱、漏電保護(hù)器

①按三級(jí)配電要求，配備總配電箱、分配電箱、開關(guān)箱三類標(biāo)準(zhǔn)電箱。開關(guān)箱符合一機(jī)、一箱、一閘、一漏。三類電箱中的各類電器都是合格品;②按兩級(jí)保護(hù)的要求，選取符合容量要求和質(zhì)量合格的總配電箱和開關(guān)箱中的漏電保護(hù)器。

(3)接地保護(hù)裝置

3、施工現(xiàn)場(chǎng)

(1)變壓器、配電線路的防護(hù)費(fèi)用

①按照TN-S系統(tǒng)要求配備五芯電纜;②按要求架設(shè)臨時(shí)用電線路的電桿、橫擔(dān)、瓷夾、瓷瓶等，或電纜埋地的地溝;③對(duì)靠近施工現(xiàn)場(chǎng)的外電線路，設(shè)置木質(zhì)、塑料等絕緣體的防護(hù)設(shè)施。

(2)配電箱、開關(guān)箱、漏電保護(hù)器

①按三級(jí)配電要求，配備總配電箱、分配電箱、開關(guān)箱三類標(biāo)準(zhǔn)電箱。開關(guān)箱符合一機(jī)、一箱、一閘、一漏。三類電箱中的各類電器都是合格品;②按兩級(jí)保護(hù)的要求，選取符合容量要求和質(zhì)量合格的總配電箱和開關(guān)箱中的漏電保護(hù)器。

(3)接地保護(hù)裝置

施工現(xiàn)場(chǎng)保護(hù)零錢的重復(fù)接地設(shè)置三處以上。

八、臨邊安全防護(hù)費(fèi)用

1、全線的施工圍擋

①項(xiàng)目施工時(shí)對(duì)過往行人有安全要求的地段需要考慮采用的混凝土立柱和鐵蒺藜或鉛絲網(wǎng)圍擋等，基坑維護(hù)采用的彩鋼板圍擋;

②基坑維護(hù)可用彩鋼板圍擋。

九、高空作業(yè)防護(hù)費(fèi)用

1、安全網(wǎng)、安全擋板購(gòu)置安裝

該項(xiàng)費(fèi)用含安全網(wǎng)的購(gòu)置和安裝

2、上、下通道的安全防護(hù)

十、主要分項(xiàng)工程的安全防護(hù)費(fèi)用

1、施工便道、行車安全防護(hù)

(1)交通指揮人員費(fèi)用

(2)凈泥防滑碎石帶

碎石帶的費(fèi)用中含基本的維護(hù)費(fèi)用

2、強(qiáng)夯施工安全防護(hù)

(1)噪聲檢測(cè)儀

按50%折舊計(jì)

(2)震動(dòng)檢測(cè)儀

按50%折舊計(jì)

(3)減震溝

含修建和維護(hù)費(fèi)用

十一、主要安全防護(hù)用品的購(gòu)置費(fèi)用

1、安全帽

2、安全帶

3、絕緣手套

易損用品，考慮正常的損壞

4、焊工面罩

5、施工防護(hù)面罩

主要用于強(qiáng)夯施工

6、水鞋

易損用品，考慮正常的損壞

7、絕緣雨鞋

主要用于電焊工作業(yè)

8、雨衣

易損用品，考慮正常的損壞

9、鐵鍬、鎬頭、大錘

10、施工用帆布手套

11、防沖擊眼護(hù)具

以上為易損用品，每人每周更換一副。

十二、防汛、避雷設(shè)施的費(fèi)用

1、臨時(shí)排洪溝

施工現(xiàn)場(chǎng)排洪用，設(shè)置在低洼地段。

2、其它防汛設(shè)備、材料

主要設(shè)備包括挖掘機(jī)、裝載機(jī)、發(fā)電機(jī)、運(yùn)輸車輛等，按臺(tái)班計(jì)

主要材料包括水管、鋼管、木材、片石、水泵、電纜、編制袋等

3、避雷裝置

十三、交通安全費(fèi)用

1、交通疏導(dǎo)人員及必要器材

部分疏導(dǎo)人員由具有專業(yè)疏導(dǎo)知識(shí)或經(jīng)驗(yàn)的安全巡查人員，主要針對(duì)邊通車邊施工路段。

2、警示燈、警戒標(biāo)志等設(shè)施費(fèi)用

包括警示燈、警示旗，路塹工程用的警示立柱

十四、獎(jiǎng)罰專項(xiàng)費(fèi)用，分為項(xiàng)目部?jī)?nèi)部獎(jiǎng)罰費(fèi)用和項(xiàng)目辦獎(jiǎng)罰專項(xiàng)費(fèi)用，所占費(fèi)率分別為本合同段安全專項(xiàng)費(fèi)用總額的4%和6%。

十五、其他安全支出費(fèi)用

xx公司

20xx年xx月xx日

資金管理方案12

安全生產(chǎn)管理制度

總則：

第一條

為加強(qiáng)公司生產(chǎn)工作的勞動(dòng)保護(hù)、改善勞動(dòng)條件，保護(hù)勞動(dòng)者在生產(chǎn)過程中的安全和健康，促進(jìn)公司事業(yè)的發(fā)展，根據(jù)有關(guān)勞動(dòng)保護(hù)的法令、法規(guī)等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況制訂本規(guī)定。

第二條

公司的安全生產(chǎn)工作必須貫徹“安全第一，預(yù)防為主“的方針，貫徹執(zhí)行總經(jīng)理(法定代

表人)負(fù)責(zé)制，各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)要堅(jiān)持“管生產(chǎn)必須管安全“的原則，生產(chǎn)要服從安全的需要，實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)和文明生產(chǎn)。

第三條

對(duì)在安全生產(chǎn)方面有突出貢獻(xiàn)的團(tuán)體和個(gè)人要給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)違反安全生產(chǎn)制度和操作規(guī)程造成事故的責(zé)任者，要給予嚴(yán)肅處理，觸及刑律的，交由司法機(jī)關(guān)論處。

機(jī)構(gòu)與職責(zé)：

第四條

公司安全生產(chǎn)委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱安委會(huì))是公司安全生產(chǎn)的組織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)，由公司領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門的主要負(fù)責(zé)人組成。其主要職責(zé)是：全面負(fù)責(zé)公司安全生產(chǎn)管理工作，研究制訂安全生產(chǎn)技術(shù)措施和勞動(dòng)保護(hù)計(jì)劃，實(shí)施安全生產(chǎn)檢查和監(jiān)督，調(diào)查處理事故等工作。安委會(huì)的日常事務(wù)由安全生產(chǎn)委員會(huì)辦公室(以下簡(jiǎn)稱安委辦)負(fù)責(zé)處理。

第五條

公司下屬生產(chǎn)單位必須成立安全生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)對(duì)本單位的職工進(jìn)行安全生產(chǎn)教育，制訂安全生產(chǎn)實(shí)施細(xì)則和操作規(guī)程。實(shí)施安全生產(chǎn)監(jiān)督檢查，貫徹執(zhí)行安委會(huì)的各項(xiàng)安全指令，確保生產(chǎn)安全。安全生產(chǎn)小組組長(zhǎng)由各單位的領(lǐng)導(dǎo)提任，并按規(guī)定配備專(兼)職安全生產(chǎn)管理人員。安裝項(xiàng)目部、生產(chǎn)班組要選配一名不脫產(chǎn)的安全員。

第六條

安全生產(chǎn)主要責(zé)任人的劃分：?jiǎn)挝恍姓谝话咽质潜締挝话踩a(chǎn)的第一責(zé)任人，分管生產(chǎn)的領(lǐng)導(dǎo)和專(兼)職安全生產(chǎn)管理員是本單位安全生產(chǎn)的主要責(zé)任人。

第七條

各級(jí)工程師和技術(shù)人員在審核、批準(zhǔn)技術(shù)計(jì)劃、方案、圖紙及其他各種技術(shù)文件時(shí)，必須保證安全技術(shù)和勞動(dòng)衛(wèi)生技術(shù)運(yùn)用的準(zhǔn)確性。

第八條

各職能部門必須在本職業(yè)務(wù)范圍內(nèi)做好安全生產(chǎn)的各項(xiàng)工作。

第九條

公司安全生產(chǎn)專職管理干部職責(zé)：

1.協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)貫徹執(zhí)行勞動(dòng)保護(hù)法令、制度，綜合管理日常安全生產(chǎn)工作。

2.匯總和審查安全生產(chǎn)措施計(jì)劃，并督促有關(guān)部門切實(shí)按期執(zhí)行。

3.制定、修訂安全生產(chǎn)管理制度，并對(duì)這些制度的貫徹執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。

4.組織開展安全生產(chǎn)大檢查。經(jīng)常深入現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)生產(chǎn)中的勞動(dòng)保護(hù)工作。遇有特別緊急的不安全情況時(shí)，有權(quán)指令停止生產(chǎn)，并立即報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)研究處理。

5.總結(jié)和推廣安全生產(chǎn)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，協(xié)助有關(guān)部門搞好安全生產(chǎn)的宣傳教育和專業(yè)培訓(xùn)。

6.參加審查新建、改建、擴(kuò)建、大修工程的設(shè)計(jì)文件和工程驗(yàn)收及試運(yùn)轉(zhuǎn)工作。

7.參加傷亡事故的調(diào)查和處理，負(fù)責(zé)傷亡事故的統(tǒng)計(jì)、分析和報(bào)告，協(xié)助有關(guān)部門提出防止事故的措施，并督促其按時(shí)實(shí)現(xiàn)。

8.根據(jù)有關(guān)規(guī)定，制定本單位的勞動(dòng)防護(hù)用品、保健食品發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)，并監(jiān)督執(zhí)行。

9.組織有關(guān)部門研究制定防止職業(yè)危害的措施，并監(jiān)督執(zhí)行。

10.對(duì)上級(jí)的指示和基層的情況上傳下達(dá)，做好信息反饋工作。

第十條

各生產(chǎn)單位專(兼)職安全生產(chǎn)管理員要協(xié)助本單位領(lǐng)導(dǎo)貫徹執(zhí)行勞動(dòng)保護(hù)法規(guī)和安全生

產(chǎn)管理制度，處理本單位安全生產(chǎn)日常事務(wù)和安全生產(chǎn)檢查監(jiān)督工作。

第十一條

各機(jī)樓(房)，生產(chǎn)班組安全員要經(jīng)常檢查、督促安裝項(xiàng)目部、班組人員遵守安全生產(chǎn)制度和操作規(guī)程。做好設(shè)備、工具等安全檢查、保養(yǎng)工作。及時(shí)向上級(jí)報(bào)告本安裝項(xiàng)目部、生產(chǎn)班組的安全生產(chǎn)情況。做好原始資料的登記和保管工作。

第十二條

職工在生產(chǎn)、工作中要認(rèn)真學(xué)習(xí)和執(zhí)行安全技術(shù)操作規(guī)程，遵守各項(xiàng)規(guī)章制度。愛護(hù)生產(chǎn)設(shè)備和安全防護(hù)裝置、設(shè)施及勞動(dòng)保護(hù)用品。發(fā)現(xiàn)不安全情況，及時(shí)報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)，迅速予以排除。

教育與培訓(xùn)：

第十三條

對(duì)新職工、臨時(shí)工、民工、實(shí)習(xí)人員，必須先進(jìn)行安全生產(chǎn)的三級(jí)教育(即生產(chǎn)單位、機(jī)樓(房)或班組、生產(chǎn)崗位)才能準(zhǔn)其進(jìn)入操作崗位。對(duì)改變工種的工人，必需重新進(jìn)行安全教育才能上崗。

第十四條

對(duì)從事鍋爐、壓力容器、電梯、電氣、起重、焊接、車輛駕駛、桿線作業(yè)、易燃易爆等特殊工種人員，必須進(jìn)行專業(yè)安全技術(shù)培訓(xùn)，經(jīng)有關(guān)部門嚴(yán)格考核并取得合格操作證(執(zhí)照)后，才能準(zhǔn)其獨(dú)立操作。對(duì)特殊工種的在崗人員，必須進(jìn)行經(jīng)常性的安全教育。

設(shè)備、工程建設(shè)、勞動(dòng)場(chǎng)所：

第十五條

各種設(shè)備和儀器不得超負(fù)荷和帶病運(yùn)行，并要做到正確使用，經(jīng)常維護(hù)，定期檢修，不符合安全要求的陳舊設(shè)備，應(yīng)有計(jì)劃地更新和改造。

第十六條

電氣設(shè)備和線路應(yīng)符合國(guó)家有關(guān)安全規(guī)定。電氣設(shè)備應(yīng)有可熔保險(xiǎn)和漏電保護(hù)，絕緣必須良好，并有可靠的接地或接零保護(hù)措施；產(chǎn)生大量蒸氣、腐蝕性氣體或粉塵的工作場(chǎng)所，應(yīng)使用密閉型電氣設(shè)備；有易燃易爆危險(xiǎn)的工作場(chǎng)所，應(yīng)配備防爆型電氣設(shè)備；潮濕場(chǎng)所和移動(dòng)式的電氣設(shè)備，應(yīng)采用安全電壓。電氣設(shè)備必須符合相應(yīng)防護(hù)等級(jí)的安全技術(shù)要求。

第十七條

引進(jìn)國(guó)外設(shè)備時(shí)，對(duì)國(guó)內(nèi)不能配套的安全附件，必需同時(shí)引進(jìn)，引進(jìn)的安全附件應(yīng)符合我國(guó)的安全要求。

第十八條

凡新建、改建、擴(kuò)建、遷建生產(chǎn)場(chǎng)地以及技術(shù)改造工程，都必需安排勞動(dòng)保護(hù)設(shè)施的建設(shè)，并要與主體工程同時(shí)設(shè)計(jì)、同時(shí)施工、同時(shí)投產(chǎn)(簡(jiǎn)稱三同時(shí))。

第十九條

工程建設(shè)主管部門在組織工程設(shè)計(jì)和竣工驗(yàn)收時(shí)，應(yīng)提出勞動(dòng)保護(hù)設(shè)施的設(shè)計(jì)方案，完成情況和質(zhì)量評(píng)價(jià)報(bào)告，經(jīng)同級(jí)勞資、衛(wèi)生、保衛(wèi)等部門和工會(huì)組織審查驗(yàn)收，并簽名蓋章后，方可施工、投產(chǎn)。未經(jīng)以上部門同意而強(qiáng)行施工、投產(chǎn)的，要追究有關(guān)人員的責(zé)任。

第二十條

勞動(dòng)場(chǎng)所布局要合理，保持清潔、整齊。有毒有害的作業(yè)，必須有防護(hù)設(shè)施。

第二十一條

生產(chǎn)用房、建筑物必須堅(jiān)固、安全；通道平坦、暢順，要有足夠的光線；為生產(chǎn)所設(shè)的坑、壕、池、走臺(tái)、升降口等有危險(xiǎn)的處所，必需有安全設(shè)施和明顯的安全標(biāo)志。

第二十二條

有高溫、低溫、潮濕、雷電、靜電等危險(xiǎn)的勞動(dòng)場(chǎng)所，必須采取相應(yīng)的有效防護(hù)措施。

第二十三條

雇請(qǐng)外單位人員在公司的場(chǎng)地進(jìn)行施工作業(yè)時(shí)，主管單位應(yīng)加強(qiáng)管理，必要時(shí)實(shí)行工作票制度。對(duì)違反作業(yè)規(guī)定并造成公司財(cái)產(chǎn)損失者，須索賠并嚴(yán)加處理。

第二十四條

被雇請(qǐng)的施工人員需進(jìn)入機(jī)樓、機(jī)房施工作業(yè)時(shí)，須到保衛(wèi)部辦理《出入許可證》；需明火作業(yè)者還須填寫《公司臨時(shí)動(dòng)火作業(yè)申請(qǐng)表》，辦理相關(guān)手續(xù)。

電信線路：

第二十五條

電信線路的設(shè)計(jì)、施工和維護(hù)，應(yīng)符合郵電部安全技術(shù)規(guī)定。凡從事電信線路施工和維護(hù)等工作人員，均要嚴(yán)格執(zhí)行《電信線路安全技術(shù)操作規(guī)程》。

第二十六條

電信線路施工單位必須按照安全施工程序組織施工。對(duì)架空線路、天線、地下及平底電纜、地下管道等電信施工工程及施工環(huán)境都必須相應(yīng)采取安全防護(hù)措施。施工工具和儀表要合格、靈敏、安全、可靠。高空作業(yè)工具和防護(hù)用品，必須由專業(yè)生產(chǎn)廠家和管理部門提供，并經(jīng)常檢查，定期鑒定。

第二十七條

電信線路維護(hù)要嚴(yán)防觸電、高空墜落和倒桿事故，線路維護(hù)前一定要先檢查線桿根基牢固狀況，對(duì)電路驗(yàn)電確認(rèn)安全后，方準(zhǔn)操作。操作中要嚴(yán)密注意電力線對(duì)通信線和操作安全的影響，嚴(yán)格按照操作規(guī)程作業(yè)。不準(zhǔn)聘用或留用退休職工擔(dān)任線路架設(shè)工作。

易燃、易爆物品

第二十八條

易燃、易爆物品的運(yùn)輸、貯存、使用、廢品處理等，必須設(shè)有防火、防爆設(shè)施，嚴(yán)格執(zhí)行安全操作守則和定員定量定品種的安全規(guī)定。

第二十九條

易燃、易爆物品的使用地和貯存點(diǎn)，要嚴(yán)禁煙火，要嚴(yán)格消除可能發(fā)生火種的一切隱患。檢查設(shè)備需要?jiǎng)佑妹骰饡r(shí)，必須采取妥善的防護(hù)措施，并經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，在專人監(jiān)護(hù)下進(jìn)行。

個(gè)人防護(hù)用品和職業(yè)危害的預(yù)防與治療：

第三十七條

根據(jù)工作性質(zhì)和勞動(dòng)條例，為職工配備或發(fā)放個(gè)人防護(hù)用品，各單位必須教育職工正確使用防護(hù)用品，不懂得防護(hù)用品用途和性能的，不準(zhǔn)上崗操作。

第三十八條

努力做好防塵、防毒、防輻射、防暑降溫工作和防噪音工程，進(jìn)行經(jīng)常性的衛(wèi)生監(jiān)測(cè)，對(duì)超過國(guó)家衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)的有毒有害作業(yè)點(diǎn)，應(yīng)進(jìn)行技術(shù)改造或采取衛(wèi)生防護(hù)措施，不斷改善勞動(dòng)條件，按規(guī)定發(fā)放保健食品補(bǔ)貼，提高有毒有害作業(yè)人員的健康水平。

第三十九條

對(duì)從事有毒有害作業(yè)人員，要實(shí)行每年一次定期職業(yè)體檢制度。對(duì)確診為職業(yè)病的患者，應(yīng)立即上報(bào)公司人事部，由人事部或公司安委會(huì)視情況調(diào)整工作崗位，并及時(shí)作出治療或療養(yǎng)的決定。

第四十條

禁止中小學(xué)生和年齡不滿18歲的青少年從事有毒有害生產(chǎn)勞動(dòng)。禁止安排女職工在懷孕期、哺乳期從事影響胎兒、嬰兒健康的有毒有害作業(yè)。

檢查和整改：

第四十一條

堅(jiān)持定期或不定期的安全生產(chǎn)檢查制度。公司安委會(huì)組織全公司的檢查，每年不少于二次；各生產(chǎn)單位每季檢查不少于一次；各機(jī)樓(房)和生產(chǎn)班組應(yīng)實(shí)行班前班后檢查制度；特殊工種和設(shè)備的操作者應(yīng)進(jìn)行每天檢查。

第四十一條

發(fā)現(xiàn)不安全隱患，必須及時(shí)整改，如本單位不能進(jìn)行整改的要立即報(bào)告安委辦統(tǒng)一安排整改。

第四十三條

凡安全生產(chǎn)整改所需費(fèi)用，應(yīng)經(jīng)安委辦審批后，在勞保技措經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目列支。

獎(jiǎng)勵(lì)與處罰：

第四十四條

公司的安全生產(chǎn)工作應(yīng)每年總結(jié)一次，在總結(jié)的基礎(chǔ)上，由公司安全生產(chǎn)委員會(huì)辦公室組織評(píng)選安全生產(chǎn)先進(jìn)集體和先進(jìn)個(gè)人。

第四十五條

安全生產(chǎn)先進(jìn)集體的基本條件：

1.認(rèn)真貫徹“安全第一，預(yù)防為主“的方針，執(zhí)行上級(jí)有關(guān)安全生產(chǎn)的法令法規(guī)，落實(shí)總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，加強(qiáng)安全生產(chǎn)管理；

2.安全生產(chǎn)機(jī)構(gòu)健全，人員措施落實(shí)，能有效地開展工作；

3.嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)安全生產(chǎn)規(guī)章制度，開展經(jīng)常性的安全生產(chǎn)教育活動(dòng)，不斷增強(qiáng)職工的安全意識(shí)和提高職工的自我保護(hù)能力；

4.加強(qiáng)安全生產(chǎn)檢查，及時(shí)整改事故隱患和塵毒危害，積極改善勞動(dòng)條件；

5.連續(xù)三年以上無責(zé)任性職工死亡和重傷事故，交通事故也逐年減少，安全生產(chǎn)工作成績(jī)顯著。

第四十六條

安全生產(chǎn)先進(jìn)個(gè)人條件：

1.遵守安全生產(chǎn)各項(xiàng)規(guī)章制度，遵守各項(xiàng)操作規(guī)程，遵守勞動(dòng)紀(jì)律保障生產(chǎn)安全；

2.積極學(xué)習(xí)安全生產(chǎn)知識(shí)，不斷提高安全意識(shí)和自我保護(hù)能力；

3.堅(jiān)決反對(duì)違反安全生產(chǎn)規(guī)定的行為，糾正和制止違章作業(yè)、違章指揮。

第四十七條

對(duì)安全生產(chǎn)有特殊貢獻(xiàn)的，給予特別獎(jiǎng)勵(lì)。

第四十八條

發(fā)生重大事故或死亡事故(含交通事故)，對(duì)事故單位(室)給予扣發(fā)工資總額的處罰，并追究單位領(lǐng)導(dǎo)人的責(zé)任。

第四十九條

凡發(fā)生事故，要按有關(guān)規(guī)定報(bào)告。如有瞞報(bào)、虛報(bào)、漏報(bào)或故意延遲不報(bào)的，除責(zé)成補(bǔ)報(bào)外，對(duì)事故單位(室)給予扣發(fā)工資總額的處罰，并追究責(zé)任者的責(zé)任，對(duì)觸及刑律的，追究其法律責(zé)任。

第五十條

對(duì)事故責(zé)任者視情給予批評(píng)教育、經(jīng)濟(jì)處罰、行政處分，觸及刑律者依法論處。

第五十一條

對(duì)單位扣發(fā)工資總額的處罰。最高不超過3%；對(duì)職工個(gè)人的處罰，最高不超過一年的生產(chǎn)性獎(jiǎng)金總額(不含應(yīng)賠償款項(xiàng))，可并處行政處分。

第五十二條

由于各種意外(含人為的)因素造成人員傷亡或廠房設(shè)備損毀或正常生產(chǎn)、生活受到破壞的情況均為本企業(yè)事故，可劃分為工傷事故、設(shè)備(建筑)損毀事故、交通事故三種(車輛、駕駛員、交通事故等制度由行政部參照本規(guī)定另行制訂，并組織實(shí)施)。

第五十三條

工傷事故，是指職工在生產(chǎn)勞動(dòng)過程中，發(fā)生的人身傷害、急性中毒的事故。包括以下幾種情況:

1.從事本崗位工作或執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)指定或同意的工作任務(wù)而造成的負(fù)傷或死亡。

2.在緊急情況下(如搶險(xiǎn)救災(zāi)救人等)，從事對(duì)企業(yè)或社會(huì)有益工作造成的疾病、負(fù)傷或死亡。

3.在工作崗位上或經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)在其他場(chǎng)所工作時(shí)而造成的負(fù)傷或死亡。

4.職業(yè)性疾病，以及由此而造成死亡。

5.乘坐本單位的機(jī)動(dòng)車輛去開會(huì)、聽報(bào)告、參加行政指派的各種勞動(dòng)和乘坐本單位指定上下班接送的車輛上下班，所乘坐的車發(fā)生非本人所應(yīng)負(fù)責(zé)的意外事故，造成職工負(fù)傷或死亡。

6.職工雖不在生產(chǎn)或工作崗位上，但由于企業(yè)設(shè)備、設(shè)施或勞動(dòng)的條件不良而引起的負(fù)傷或死亡。

第五十四條

職工因發(fā)生事故所受的傷害分為：

1.輕傷：指負(fù)傷后需要歇工1個(gè)工作日以上，低于國(guó)標(biāo)105日，但未達(dá)到重傷程度的失能傷害。

2.重傷：指符合勞動(dòng)部門《關(guān)于重傷事故范圍的意見》中所列情形之一的傷害；損失工作日總和超過國(guó)際105日的失能傷害。

3.死亡。

第五十五條

發(fā)生無人員傷亡的生產(chǎn)事故(不含交通事故)，按經(jīng)濟(jì)損失程度分級(jí)：

1.一般事故：經(jīng)濟(jì)損失不足1萬元的事故；

2.大事故：經(jīng)濟(jì)損失滿1萬元，不滿10萬元的事故；

3.重大事故：經(jīng)濟(jì)損失滿10萬元，不滿100萬元的事故；

4.特大事故：經(jīng)濟(jì)損失滿100萬元的事故。

第五十六條

發(fā)生事故的單位必須按照事故處理程序進(jìn)行事故處理：

1.事故現(xiàn)場(chǎng)人員應(yīng)立即搶救傷員，保護(hù)現(xiàn)場(chǎng)，如因搶救傷員和防止事故擴(kuò)大，需要移動(dòng)現(xiàn)場(chǎng)物件時(shí)，必須做出標(biāo)志，詳細(xì)記錄或拍照和繪制事故現(xiàn)場(chǎng)圖。

2.立即向單位主管部門(領(lǐng)導(dǎo))報(bào)告，事故單位即向公司安委辦報(bào)告。

3.開展事故調(diào)查，分析事故原因。公司安委辦接到事故報(bào)告后，應(yīng)迅速指示有關(guān)單位進(jìn)行調(diào)查，輕傷或一般事故在15天內(nèi)，重傷以上事故或大事故以上在30天內(nèi)向有關(guān)部門報(bào)送《事故調(diào)查報(bào)告書》。事故調(diào)查處理應(yīng)接受工會(huì)組織的監(jiān)督。

4.制定整改防范措施。

5.以事故有責(zé)任的人作出適當(dāng)?shù)奶幚怼?/p>

6.以事故通報(bào)和事故分析會(huì)等形式教育職工。

第五十七條

無人員傷亡的交通事故。

1.機(jī)動(dòng)車輛駕駛員發(fā)生事故后，駕駛員和有關(guān)人員必須協(xié)助交管部門進(jìn)行事故調(diào)查、分析，

參加事故處理。事故單位應(yīng)及時(shí)向安委辦報(bào)告，一般在24小時(shí)內(nèi)報(bào)告，大事故或死亡事故應(yīng)即時(shí)報(bào)告。事后，需補(bǔ)寫“事故經(jīng)過“的書面報(bào)告。肇事者應(yīng)在兩天內(nèi)寫出書面報(bào)告交給單位領(lǐng)導(dǎo)。肇事單位應(yīng)在七天內(nèi)將肇事者報(bào)告隨本單位報(bào)告一并送交安委辦。

2.加強(qiáng)員因公駕車肇事，應(yīng)根據(jù)公安部門裁定的經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額之10%對(duì)事故責(zé)任者進(jìn)行處罰，處罰款項(xiàng)原則上由肇事個(gè)人到財(cái)務(wù)部繳納。處罰的最高款額以不超過上年度公司人平生產(chǎn)性獎(jiǎng)金總額(基數(shù)1.0計(jì))為限。

3.凡未經(jīng)交管部門裁決而私下協(xié)商解決賠償?shù)氖鹿?。如公司的?jīng)濟(jì)損失超過保險(xiǎn)公司規(guī)定免賠額的，其超出部分由肇事者自負(fù)。

4.擅自挪用車輛辦私事而肇事的，按第2款規(guī)定加倍處罰；可視情給予扣發(fā)一年以內(nèi)的獎(jiǎng)金或并處行政處分。

5.凡因私事經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意借用公車而肇事的，參照第2款處理。

6.發(fā)生事故隱瞞不報(bào)(超時(shí)限兩天屬瞞報(bào))，每次加扣當(dāng)事人三個(gè)月以內(nèi)的獎(jiǎng)金。

7.開“帶病車“，或?qū)④囕v交給無證人員，或未經(jīng)行政部批準(zhǔn)駕駛公司車輛的人駕駛，每次扣兩個(gè)月的獎(jiǎng)金。

第五十八條

事故原因查清后，如果各有關(guān)方面對(duì)于事故的分析和事故責(zé)任者的處理不能取得一致意見時(shí)，勞資部門有權(quán)提出結(jié)論性意見，交由單位及主管部門處理。

第五十九條

在調(diào)查處理事故中，對(duì)玩忽職守、濫用職權(quán)、徇私舞弊者，應(yīng)追究其行政責(zé)任，觸及刑律的，追究刑事責(zé)任。

第六十條

各級(jí)單位領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)干部、職工在其職責(zé)范圍內(nèi)，不履行或不正確履行自己應(yīng)盡的職責(zé)，有如下行為之一造成事故的，按玩忽職守論處：

1.不執(zhí)行有關(guān)規(guī)章制度、條例、規(guī)程的或自行其事的。

2.對(duì)可能造成重大傷亡的險(xiǎn)情和隱患，不采取措施或措施不力的。

3.不接受主管部門的管理和監(jiān)督，不聽合理意見，主觀武斷，不顧他人安危，強(qiáng)令他人違章作業(yè)的。

4.對(duì)安全生產(chǎn)工作漫不經(jīng)心，馬虎草率，麻痹大意的。

5.對(duì)安全生產(chǎn)不檢查、不督促、不指導(dǎo)，放任自流的。

6.延誤裝、修安全防護(hù)設(shè)備或不裝、修安全防護(hù)設(shè)備的。

7.違反操作規(guī)程冒險(xiǎn)作業(yè)或擅離崗位或?qū)ψ鳂I(yè)漫不經(jīng)心的。

8.擅動(dòng)有“危險(xiǎn)禁動(dòng)“標(biāo)志的設(shè)備、機(jī)器、開關(guān)、電閘、信號(hào)等。

9.不服指揮和勸告，進(jìn)行違章作業(yè)的。

10.施工組織或單項(xiàng)作業(yè)組織有嚴(yán)重錯(cuò)誤的。

第六十一條

各單位可根據(jù)本規(guī)定制訂具體實(shí)施措施。

第六十二條

本規(guī)定由公司安委辦負(fù)責(zé)解釋。

第六十三條

本規(guī)定自發(fā)文之日起執(zhí)行。公司以前制定的有關(guān)制度、規(guī)定等如與本規(guī)定有抵觸的，按本規(guī)定執(zhí)行。

資金管理方案13

廬陽區(qū)光明街道安全生產(chǎn)舉報(bào)查處制度

為貫徹實(shí)施《安全生產(chǎn)法》，加強(qiáng)轄區(qū)的安全監(jiān)督管理，有效地防范重大安全事故的發(fā)生，及時(shí)制止違反安全生產(chǎn)法的行為，保障人民群眾生命和財(cái)產(chǎn)安全，特制定本制度：

一、舉報(bào)范圍：

（一）危險(xiǎn)化學(xué)品的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、儲(chǔ)存單位的重大事故隱患或者危險(xiǎn)化學(xué)品、煙花爆竹安全生產(chǎn)違法經(jīng)營(yíng)的行為；

（二）民用爆破物品、煙花爆竹、危險(xiǎn)化學(xué)品運(yùn)輸中的重大事故隱患；

（三）建設(shè)工程項(xiàng)目及建設(shè)施工單位重大事故隱患或者安全生產(chǎn)違法行為；

（四）道路交通重大事故隱患；

（五）消防及火災(zāi)重大事故隱患；

（六）學(xué)校、醫(yī)院、旅游及公共娛樂場(chǎng)所重大事故隱患；

（七）鍋爐、壓力容器、電梯、防爆電器等特種設(shè)備、安全裝置的重大事故隱患；

（八）各類未按規(guī)定上報(bào)、隱瞞不報(bào)的生產(chǎn)安全事故；

（九）其他構(gòu)成重大傷亡或財(cái)產(chǎn)損失危險(xiǎn)的事故隱患或者安全生產(chǎn)違法行為。

轄區(qū)內(nèi)的任何單位或個(gè)人對(duì)生產(chǎn)安全事故隱患或者安全生產(chǎn)違法行為，均有權(quán)向光明街道辦事處安監(jiān)辦舉報(bào)。舉報(bào)方式可分為:來人、來信、來電等方式進(jìn)行舉報(bào)。

二、舉報(bào)受理

光明街道辦事處安監(jiān)辦負(fù)責(zé)對(duì)轄區(qū)內(nèi)各類違反安全生產(chǎn)的行為的舉報(bào)受理工作，安監(jiān)辦對(duì)舉報(bào)情況應(yīng)立即予以受理查實(shí)，舉報(bào)受理必須在15天內(nèi)結(jié)案回復(fù)；對(duì)確實(shí)存在安全隱患情況的，應(yīng)及時(shí)采取措施，督促隱患單位落實(shí)整改；對(duì)街道難以獨(dú)立處理的、存在重大安全隱患的舉報(bào)，經(jīng)核實(shí)，形成書面材料，即時(shí)移交上級(jí)主管部門進(jìn)行立案查處。

三、保密紀(jì)律

街道辦事處按照保密制度，為舉報(bào)人保密，發(fā)生泄密，產(chǎn)生不良后果的，按照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅查處。

光明街道辦事處安監(jiān)辦舉報(bào)電話： 傳真： 。